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PE: 22.19 PB: 4.56

上一个交易日收盘价

市值: 1.77 百亿 企业价值(EV): 1.84 百亿
盈趣科技:关于持股5%以上股东名称及注册地址变更的公告
深圳证券交易所 2019-08-16 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-088
厦门盈趣科技股份有限公司
关于持股 5%以上股东名称及注册地址变更的公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)于近日收到公司股东厦门
惠椿投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“惠椿投资”)关于名称及注册地址变
更及相应商事变更登记完成的相关资料。具体变更事项如下:
变更项目 原登记内容 变更后登记内容
名称 厦门惠椿投资合伙企业(有限合伙) 建瓯惠椿投资合伙企业(有限合伙)主要经营场所厦门火炬高新区软件园曾厝垵北路
1 号 1-303D 单元
福建省建瓯市都御坪 32 号
除上述事项变更外,惠椿投资其他登记信息保持不变。本次变更后,惠椿投资基本信息如下:
统一社会信用代码:9135020005119057XW
名称:建瓯惠椿投资合伙企业(有限合伙)
类型:有限合伙企业
主要经营场所:福建省建瓯市都御坪 32 号
执行事务合伙人:王美云
成立日期:2012 年 11 月 13 日
合伙期限:2012 年 11 月 13 日至长期经营范围:对高新技术产业的投资(不含吸收存款、发放贷款、证券、期货及其他金融业务)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)上述事项未涉及控股股东的股权变动,对公司经营活动不构成影响,公司控股股东及实际控制人未发生变化。
持股 5%以上的股东建瓯惠椿投资合伙企业(有限合伙)保证向本公司提供的
信息内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 08 月 16 日

盈趣科技:关于投资设立境内孙公司并完成注册登记的公告
深圳证券交易所 2019-08-15 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-086
厦门盈趣科技股份有限公司
关于投资设立境内孙公司并完成注册登记的公告
一、对外投资概述
1、根据公司业务发展需要,厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)
控股子公司漳州盈塑工业有限公司(以下简称“漳州盈塑”)以自有资金在漳州
台商投资区设立福建盈塑塑胶有限公司(以下简称“盈塑塑胶”),主要开展塑胶零件喷涂及塑胶零部件加工等制造业务。盈塑塑胶注册资本为 1000.00 万元人民币。近日,盈塑塑胶注册登记手续已办理完毕并领取了漳州市工商行政管理局漳州台商投资区分局颁发的《营业执照》。
2、根据《公司章程》及《对外投资管理制度》等有关规定,本次对外投资
事项在总经理的审批权限范围内,无需提交公司董事会及股东大会审议,总经理授权其指定人士办理注册核准等与本次投资有关的全部事项。
3、本次收购事项不涉及关联交易,亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、漳州盈塑的基本情况
1、统一社会信用代码:91350602MA32U03R8P
2、公司名称:漳州盈塑工业有限公司
3、公司类型:有限责任公司
4、公司住所:福建省漳州市芗城区金峰工业开发区万利达工业园内 5#厂房
5、法定代表人:邱章友
6、注册资本:叁仟万圆整
7、成立日期:2015 年 07月 16 日8、经营范围:塑胶零件制造;塑料制品制造。(依法须经批准的项目,经相关本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
部门批准后方可开展经营活动)。
三、对外投资标的基本情况
1、统一社会信用代码:91350681MA334KRG46
2、公司名称:福建盈塑塑胶有限公司
3、公司类型:有限责任公司(法人独资)
4、公司住所:福建省漳州台商投资区角美镇龙池工业园龙池大道 23-6 号
5、法定代表人:邱章友
6、注册资本:壹仟万圆整
7、成立日期:2019 年 08月 13 日8、经营范围:塑胶玩具制造;塑料零件制造;其他未列明的塑料制品制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
9、出资方式及股权结构:漳州盈塑 100%持股
四、本次交易的目的和对公司的影响
1、本次交易的目的
本次通过漳州盈塑在漳州台商投资区角美镇设立子公司,主要开展塑胶零件喷涂及塑胶零部件加工等制造业务,为漳州盈塑塑胶部件的制造业务提供补强及配套业务;同时,角美镇靠近公司海沧创新产业园,漳州盈塑在角美设立子公司将更好地就近为公司提供配套业务,并能够更快地响应公司智能制造方面的各项需求。
2、本次交易对公司的影响
本次通过漳州盈塑在漳州设立盈塑塑胶,主要开展塑胶零件喷涂及塑胶零部件加工等制造业务。盈塑塑胶设立后,有利于进一步增强漳州盈趣的喷涂等表面处理能力,提升其塑胶部件生产制造的整体能力,开拓塑胶部件制造业务,提升漳州盈塑在塑胶部件制造领域的竞争能力,为公司寻求新的盈利增长点。
本次交易使用的资金来源于漳州盈塑自有资金,本次交易不会对漳州盈塑财务状况及经营成果产生重大不利影响,但从长期来看,符合公司业务发展布局的需要,对公司未来发展具有积极意义和推动作用。本次交易不存在损害公司及全体股东利益的情形。
五、本次交易的风险分析
1、盈塑塑胶成立后,经营过程中可能面临宏观经济、行业政策、经营管理、团队建设和内部控制风险防范等方面带来的风险,未来经营效益亦存在一定的不确定性,公司将会以不同的对策和措施控制风险、化解风险。
2、随着子公司、孙公司数量的增加及公司整体规模的扩大,公司将面临管
理模式、人力资源及内部控制等方面的风险,公司将积极建立风险防范机制,实施有效的内部控制,组建良好的经营团队,强化子公司及孙公司的管理力度,对下属子公司及孙公司实施有效管控。
公司郑重提示投资者理性投资,注意投资风险。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 08 月 15 日

盈趣科技:关于公司股东执行事务合伙人变更的公告
深圳证券交易所 2019-08-15 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-087
厦门盈趣科技股份有限公司
关于公司股东执行事务合伙人变更的公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)于近日收到公司股东建瓯
山坡松投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“山坡松投资”,截至本公告日山坡松投资持有公司股份数量 14400000 股,占公司总股本的比例为 3.15%)关于其执行事务合伙人发生变更及相应商事变更登记完成的相关资料。
根据《中华人民共和国合伙企业法》(2006 年修正)(以下简称“合伙企业法”)第六十七条、第六十八条以及《建瓯山坡松投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》(以下简称“合伙协议”)第十六条、十七条、第二十一条等关于合伙事务的执行情况等相关规定,自本次变更完成后,山坡松投资不再是林松华先生的
一致行动人。
本次变更事项的基本情况如下:
一、山坡松投资本次变更的基本情况
变更项目 原登记内容 变更后登记内容
执行事务合伙人 林松华 赵良议
除上述事项变更外,山坡松投资其他登记信息保持不变。本次变更后,山坡松投资基本信息如下:
统一社会信用代码:91350200MA344FPK1B
名称:建瓯山坡松投资合伙企业(有限合伙)
类型:有限合伙企业
主要经营场所:福建省建瓯市都御坪 32 号
执行事务合伙人:赵良议
公司股东建瓯山坡松投资合伙企业(有限合伙)保证向本公司提供的信息内
容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
成立日期:2015 年 11 月 16 日
合伙期限:2015 年 11 月 16 日至长期经营范围:对第一产业、第二产业、第三产业的投资(法律、法规另有规定除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
二、《合伙企业法》相关规定的主要内容
(一)第六十七条:有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。
(二)第六十八条:有限合伙人不执行合伙事务,不得对外代表有限合伙企业。有限合伙人的下列行为,不视为执行合伙事务:
1、参与决定普通合伙人入伙、退伙;
2、对企业的经营管理提出建议;
3、参与选择承办有限合伙企业审计业务的会计师事务所;
4、获取经审计的有限合伙企业财务会计报告;
5、对涉及自身利益的情况,查阅有限合伙企业财务会计账簿等财务资料;
6、在有限合伙企业中的利益受到侵害时,向有责任的合伙人主张权利或者提起诉讼;
7、执行事务合伙人怠于行使权利时,督促其行使权利或者为了本企业的利益以自己的名义提起诉讼;
8、依法为本企业提供担保。
三、《合伙协议》相关规定的主要内容
(一)第十六条:有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。执行事务合伙
人应为具有完全民事行为能力的普通合伙人,由全体合伙人推举产生。经全体合伙人决定,委托普通合伙人赵良议执行合伙事务,其他合伙人不再执行合伙事务。
(二)第十七条:不执行合伙事务的合伙人有权监督执行事务合伙人执行合伙事务的情况。执行事务合伙人应当定期向其他合伙人报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况,其执行合伙事务所产生的收益归合伙企业,所产生的费用和亏损由合伙企业承担。
(三)第二十一条:有限合伙人不执行合伙事务,不得对外代表有限合伙企业;有《合伙企业法》第六十八条规定的行为,不视为执行合伙事务。
四、山坡松投资本次变更后对公司的影响
山坡松投资本次变更完成后,赵良议先生由有限合伙人变更为普通合伙人并担任执行事务合伙人;林松华先生由普通合伙人变更为有限合伙人,并不再继续担任山坡松投资的执行事务合伙人及不再执行山坡松投资合伙事务。
山坡松投资本次变更完成后,林松华先生和赵良议先生在山坡松投资持有的合伙份额不变。截至本公告日,林松华先生直接持有山坡松投资约 43.9920%的合伙份额(山坡松投资的出资总额为人民币 600.00 万元,其中林松华先生认缴和实缴出资额均为人民币 263.952 万元)。赵良议先生直接持有山坡松投资约0.1667%的合伙份额(山坡松投资的出资总额为人民币 600.00 万元,其中赵良议先生认缴和实缴出资额均为人民币 1.00 万元)。
山坡松投资本次变更完成后,山坡松投资将继续履行在《首次公开发行股票招股说明书》及《首次公开发行股票上市公告书》做出的“股票流通限制及自愿锁定承诺”;林松华先生将继续履行在公司《首次公开发行股票招股说明书》、《公开发行股票上市告公书》及《关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》中关于其直接或间接持有股份流通限制及自愿锁定期限等相关承诺。自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内,林松华先生不转让或委托他人管理其直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其持有的上述股份。
综上,根据上述法律规定及《合伙协议》的有关规定,山坡松投资本次变更完成后,尽管林松华先生在山坡松投资仍持有约 43.9920%的合伙份额,但是鉴于其已不再是山坡松投资的普通合伙人,并不再继续担任山坡松投资的执行事务合伙人,因此,山坡松投资本次变更完成后,其合伙事务及日常经营由全体合伙人推举产生的新的执行事务合伙人赵良议执行及负责,并由赵良议先生对外代表山坡松投资。林松华先生根据《合伙协议》的相关规定享有有限合伙人的相关权利及履行有限合伙人相关的义务,对山坡松投资不构成控制。鉴于林松华先生已不再担任山坡松投资的执行事务合伙人,自本次变更完成后,山坡松投资不再是林松华先生的一致行动人。
山坡松投资不属于公司控股股东、实际控制人,本次变更后不会导致公司控股股东、实际控制人发生变化,也不会对公司治理结构及持续经营产生重大影响。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 08 月 15 日

盈趣科技:关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告
深圳证券交易所 2019-08-13 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-085
厦门盈趣科技股份有限公司
关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019 年 1 月 30 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》,同意公司(含子公司)在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下,使用不超过人民币 120000.00 万元的闲置募集资金和不超过人民币 150000.00 万元的闲置自有资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过 12 个月的理财产品,资金可滚动使用,但使用闲置募集资金购买理财产品还需满足保本要求。具体内容详见公司分别于 2019 年 1 月 2 日和 2019 年 1 月 31 日刊载于巨潮资讯网的《关于继续使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的公告》(公告编号:2019-004)和《2019 年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-014)。近期,公司与兴业银行股份有限公司厦门分行(以下简称“兴业银行”)、平安银行股份有限公司深圳分行(以下简称“平安银行”)和中国民生银行股份有
限公司深圳分行(以下简称“民生银行”)签订了《理财产品协议》等,现将有关情况公告如下:
一、新增认购理财产品的情况公司已于 2019 年 6 月 28 日在巨潮资讯网刊载《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》(公告编号:2019-072)。自 2019 年 6月 28 日至本公告日,公司使用募集资金新增购买理财产品总金额为 28000 万元,其中未到期余额为 28000 万元;公司使用自有资金新增购买理财产品总金额为
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
9000 万元,其中未到期余额为 9000 万元。具体情况如下:
单位:万元委托方受托机构名称产品名称产品类型
金额 起始日期 终止日期预期年化收益率
预期收益 资金来源
厦门 盈
趣科 技
股份 有限公司兴业银行厦门江头支行兴业银行企业金融结构性存款保本浮动收益型
5000 2019/07/09 2019/10/10 4.05% 51.60 自有资金
厦门 盈
趣科 技
股份 有限公司兴业银行厦门江头支行兴业银行企业金融结构性存款保本浮动收益型
4000 2019/07/12 2019/11/08 4.05% 52.82 自有资金
厦门 盈
趣科 技
股份 有限公司兴业银行厦门江头支行兴业银行企业金融结构性存款保本浮动收益型
4000 2019/07/16 2019/10/16 4.00% 40.33 募集资金
厦门 盈
趣科 技
股份 有限公司平安银行股份有限公司深圳
五洲支行平安银行对公结构性存款
(保本
100%挂钩
利率)产品保本浮动收益型
4000 2019/07/31 2019/10/31 3.80% 38.31 募集资金
厦门 盈
趣科 技
股份 有限公司中国民生银行深圳宝安支行挂钩利率结构性产品
(SDGA19
0971)保本浮动收益型
20000 2019/08/09 2019/11/08 3.80% 189.48 募集资金
二、公司与兴业银行、平安银行和民生银行不存在关联关系。
三、风险提示
1、信用风险:理财产品所投资的债券或其他资产,可能因债务人违约或者
其他原因在投资期限届满时不能足额变现,由此可能导致本理财产品遭受损失。
2、流动性风险:除产品协议另有约定,在投资期限内理财客户无提前终止权,如果客户产生流动性需求,可能面临理财产品不能随时变现、持有期与资金需求日不匹配的流动性风险。理财产品投资期限内允许赎回的,若发生巨额赎回,投资者将面临不能及时赎回理财产品的风险。
3、政策风险:理财产品项下的投资组合是根据当前的相关法规和政策设计的,如国家宏观政策及市场相关法规政策发生变化,可能影响理财产品的受理、投资、偿还等流程的正常进行。
4、提前终止风险:在投资期内,如果发生银行提前终止理财产品,客户可
能面临无法按预期产品投资期限(若有)取得预期收益的风险。
5、信息传递风险:投资者应根据理财产品协议所载明的公告方式及时查询
理财产品的相关信息。如果投资者未及时查询,或者由于不可抗力及意外事件的影响使得投资者无法及时了解理财产品信息,并影响投资者的投资决策,由此产生的责任和风险由投资者自行承担。双方在补充协议或补充条款中另有约定的除外。前述约定不免除因银行过错导致依法应由银行承担的责任。
6、利率及通货膨胀风险:在理财产品存续期限内,即使中国人民银行调整
存款利率或贷款基准利率,理财产品的预期收益率可能并不会随之予以调整。同时,理财产品存在客户预期收益率或实际收益率可能低于通货膨胀率,从而导致客户实际收益率为负的风险。
7、延期风险:如出现不能及时变现等情况,将面临理财产品期限延期、延
期兑付或分次兑付、不能及时收到本金及预期收益的风险。
8、理财产品不成立风险:如理财产品募集期届满,募集总金额未达到规模下限(如有约定)、市场发生剧烈波动或发生理财产品难以成立的其他情况,银行将有权利但无义务宣布理财产品不成立。
9、不可抗力及意外事件风险:由于不可抗力或国家政策变化、IT 系统故障、通讯系统故障、电力系统故障、金融危机、投资市场停止交易等非银行所能控制的因素,可能对理财产品的产品成立、投资运作、资金返还、信息披露、公告通知造成影响,可能导致产品收益降低乃至理财产品遭受损失。对于由不可抗力及意外事件风险导致的损失,投资者须自行承担,银行对此不承担责任,双方在补充协议或补充条款中另有约定的除外。前述约定不免除因银行过错导致依法应由银行承担的责任。
因不可抗力或意外事件导致银行无法继续履行理财产品协议的,银行有权提前解除理财产品协议,并将发生不可抗力或意外事件后剩余的投资者理财产品资金划付至投资者清算账户。
四、风险应对措施
公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、公司《投资理财管理制度》等相关法律法规、规章制度对购买保本型理财产品事项进行决策、管理、检查和监督,确保资金的安全性,公司定期将投资情况向董事会汇报。拟采取措施如下:
1、公司股东大会审议通过后,授权公司总经理及其授权人士行使该项投资
决策权并签署相关法律文件,公司财务总监负责组织实施,财务部门为具体经办部门。财务部门根据公司财务状况、现金流状况及利率变动,以及董事会和股东大会关于投资理财的决议等情况,对理财的资金来源、投资规模、预期收益进行判断,对理财产品进行内容审核和风险评估。
2、公司财务部门将及时分析和跟踪进展情况,一旦发现存在可能影响公司
资金安全的风险因素,将及时采取相应措施,降低投资风险。
3、公司审计部负责对公司购买理财产品的资金使用与保管情况进行审计与监督,每个季度对所有理财产品投资项目进行全面检查,并根据谨慎性原则,合理地预计各项投资可能发生的收益和损失,并向公司董事会、审计委员会报告。
4、独立董事、监事会有权对公司投资理财产品的情况进行定期或不定期检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。
5、公司将依据深圳证券交易所等监管机构的相关规定,及时履行信息披露义务。
五、对公司日常经营的影响
在确保不影响日常经营及资金安全的前提下,公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买保本型理财产品,有利于提高闲置资金使用效率,获得一定的投资效益,同时提升公司整体业绩水平,为公司股东取得更多的投资回报。
六、尚未到期理财产品的情况公司在股东大会和董事会决议授权的使用期限及额度范围内使用部分闲置
募集资金和闲置自有资金购买理财产品。截至本公告日,公司(含子公司)持有的理财产品及使用募集资金办理的单位大额存单业务未到期余额为人民币
132200 万元,其中使用募集资金购买的理财产品和办理的单位大额存单业务未
到期余额为人民币 98200 万元,使用自有资金购买的理财产品未到期余额为人
民币 34000 万元,具体情况如下表:
单位:万元委托方受托机构名称产品名称产品类型
金额 起始日期 终止日期预期年化收益率预期收益是否到期资金来源厦门攸信信息技术有限公司中国银行厦门市高科技园支行单位大额存单产品保本保收益型
23200 2018/12/28 随时可取 4.00% / 否募集资金厦门盈趣科技股份有限公司中国民生银行深圳宝安支行挂钩利率结构性产品
(SDGA190633D)保本浮动收益型
32000 2019/03/29 2019/09/02 4.00% 550.58 否募集资金厦门盈趣科技股份有限公司平安银行股份有限公司深圳
五洲支行平安银行对公结构性存款(保
本 100%挂钩利
率)产品保本浮动收益型
7000 2019/05/29 2019/08/29 3.85% 67.93 否募集资金厦门盈趣科技股份有限公司平安银行股份有限公司深圳
五洲支行平安银行对公结构性存款(保
本 100%挂钩利
率)产品保本浮动收益型
8000 2019/06/26 2019/09/26 3.85% 77.63 否募集资金委托方受托机构名称产品名称产品类型
金额 起始日期 终止日期预期年化收益率预期收益是否到期资金来源厦门盈趣科技股份有限公司兴业银行厦门江头支行兴业银行企业金融结构性存款保本浮动收益型
4000 2019/07/16 2019/10/16 4.00% 40.33 否募集资金厦门盈趣科技股份有限公司平安银行股份有限公司深圳
五洲支行平安银行对公结构性存款(保
本 100%挂钩利
率)产品保本浮动收益型
4000 2019/07/31 2019/10/31 3.80% 38.31 否募集资金厦门盈趣科技股份有限公司中国民生银行深圳宝安支行挂钩利率结构性产品
(SDGA190971)保本浮动收益型
20000 2019/08/9 2019/11/08 3.80% 189.48 否募集资金厦门盈趣科技股份有限公司渤海银行厦门自由贸易试验区分行渤海银行
【S190690】号结构性存款产品保本浮动收益型
10000 2019/05/13 2019/09/05 4.20% 131.18 否自有资金厦门盈趣科技股份有限公司兴业银行厦门江头支行兴业银行企业金融结构性存款保本浮动收益型
15000 2019/05/17 2019/11/08 4.15% 298.46 否自有资金厦门盈趣科技股份有限公司兴业银行厦门江头支行兴业银行企业金融结构性存款保本浮动收益型
5000 2019/07/09 2019/10/10 4.05% 51.60 否自有资金厦门盈趣科技股份有限公司兴业银行厦门江头支行兴业银行企业金融结构性存款保本浮动收益型
4000 2019/07/12 2019/11/08 4.05% 52.82 否自有资金
七、备查文件
公司购买银行理财产品签订的《产品协议书》、《产品说明书》等。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 08 月 13 日

盈趣科技:关于回购公司股份的进展公告
深圳证券交易所 2019-08-09 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-084
厦门盈趣科技股份有限公司
关于回购公司股份的进展公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019 年 6 月 5 日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于公司以集中竞价方式回购股份的议案》,并于 2019 年 6 月 7 日披露了《关于公司以集中竞价方式回购股份的方案的公告》(公告编号:2019-065),公司拟使用自有资金通过二级市场以集中竞价交易的方式回购公司股份用于员工持股计划
或股权激励,本次回购总金额不低于人民币 1 亿元(含)且不超过人民币 2 亿元(含),回购价格不超过人民币 43 元/股,回购股份实施期限自董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12 个月内。
公司于 2019 年 6 月 11 日披露了《回购报告书》(公告编号:2019-067),于 2019 年 6 月 12 日实施了首次回购,并于 2019 年 6 月 13 日披露了《关于首次回购公司股份的公告》(公告编号:2019-068)。详见公司于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
一、回购股份的进展情况
截至 2019 年 8 月 8 日,公司通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方
式累计回购公司股份 2707470 股,占公司目前总股本的 0.59%,最高成交价为40.03 元/股,最低成交价为 32.94 元/股,成交总金额为 101314348.30 元(不含交易费用)。本次回购符合相关法律法规要求,符合既定的回购方案。
二、其他说明
1、公司回购股份的时间、回购的股份数量、回购股份价格及集中竞价交易
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
的委托时段符合《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》第十七条、十八
条、十九条的相关规定。公司未在下列期间回购公司股份:
(1)公司定期报告、业绩预告或业绩快报公告前十个交易日内;
(2)自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或者在
决策过程中,至依法披露后两个交易日内;
(3)中国证监会规定的其他情形。
2、公司首次回购股份事实发生之日(2019 年 6 月 12 日)前 5 个交易日公
司股票累计成交量为 11090000 股,2019 年 6 月 12 日公司首次回购股份以来,公司每 5个交易日回购股份的数量未超过首次回购股份事实发生之日前 5个交易
日公司股票累计成交量的 25%。
3、公司未在下列交易时间进行回购股份的委托:
(1)开盘集合竞价;
(2)收盘前半小时内;
(3)股票价格无涨跌幅限制。
公司回购股份的价格低于公司股票当日交易涨幅限制的价格。
4、公司后续将根据市场情况继续实施本次回购计划,并将在回购期间根据
相关法律、法规和规范性文件的规定及时履行信息披露义务,敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司
董 事 会
2019 年 08 月 09 日

盈趣科技:关于回购公司股份的进展公告
深圳证券交易所 2019-08-02 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-083
厦门盈趣科技股份有限公司
关于回购公司股份的进展公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019 年 6 月 5 日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于公司以集中竞价方式回购股份的议案》,并于 2019 年 6 月 7 日披露了《关于公司以集中竞价方式回购股份的方案的公告》(公告编号:2019-065),公司拟使用自有资金通过二级市场以集中竞价交易的方式回购公司股份用于员工持股计划
或股权激励,本次回购总金额不低于人民币 1 亿元(含)且不超过人民币 2 亿元(含),回购价格不超过人民币 43 元/股,回购股份实施期限自董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12 个月内。
公司于 2019 年 6 月 11 日披露了《回购报告书》(公告编号:2019-067),于 2019 年 6 月 12 日实施了首次回购,并于 2019 年 6 月 13 日披露了《关于首次回购公司股份的公告》(公告编号:2019-068)。详见公司于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
一、回购股份的进展情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定,上市公司在回购期间应当在每个月的前 3 个交易日内公告截至上月末的回购进展情况,现将公司回购股份进展情况公告如下:
截至 2019 年 7 月 31 日,公司通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方
式累计回购公司股份 1824970 股,占公司目前总股本的 0.40%,最高成交价为40.03 元/股,最低成交价为 38.04 元/股,成交总金额为 71333164.33 元(不含交本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
易费用)。本次回购符合相关法律法规要求,符合既定的回购方案。
二、其他说明
1、公司回购股份的时间、回购的股份数量、回购股份价格及集中竞价交易
的委托时段符合《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》第十七条、十八
条、十九条的相关规定。公司未在下列期间回购公司股份:
(1)公司定期报告、业绩预告或业绩快报公告前十个交易日内;
(2)自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或者在
决策过程中,至依法披露后两个交易日内;
(3)中国证监会规定的其他情形。
2、公司首次回购股份事实发生之日(2019 年 6 月 12 日)前 5 个交易日公
司股票累计成交量为 11090000 股,2019 年 6 月 12 日公司首次回购股份以来,
公司每5个交易日回购股份的数量未超过首次回购股份事实发生之日前5个交易
日公司股票累计成交量的 25%。
3、公司未在下列交易时间进行回购股份的委托:
(1)开盘集合竞价;
(2)收盘前半小时内;
(3)股票价格无涨跌幅限制。
公司回购股份的价格低于公司股票当日交易涨幅限制的价格。
4、公司后续将根据市场情况继续实施本次回购计划,并将在回购期间根据
相关法律、法规和规范性文件的规定及时履行信息披露义务,敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司
董 事 会
2019 年 08 月 02 日

盈趣科技:关于控股子公司在马来西亚购买房产完成的公告
深圳证券交易所 2019-07-30 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-082
厦门盈趣科技股份有限公司
关于控股子公司在马来西亚购买房产完成的公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2018 年 10 月 12 日召开了第三届董事会第十二次会议,审议通过了《关于控股子公司拟在马来西亚购买房产的议案》,同意公司控股子公司 Intretech (Malaysia) Sdn. Bhd.(以下简称“马来西亚盈趣”)使用不超过 3300 万林吉特在马来西亚购置自有房产,同意授权马来西亚盈趣董事林先锋先生或其指定人士办理该房产购买协议签署及产权交割
等一切事宜。具体内容详见公司于 2018 年 10 月 16 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股子公司拟在马来西亚购买房产的公告》(公告编号:2018-100)。
公司于 2018 年 11 月 16 日披露了马来西亚盈趣购买该房产的进展公告,马来西亚盈趣已和交易对方 Charming Empire Sdn. Bhd.签订了《Charming EmpireSdn. Bhd.与 Intretech (Malaysia) Sdn. Bhd.之买卖协议》并向卖方支付了定金
2980000.00 林吉特(约为 4961870.19 元人民币)。具体内容详见公司于 2018
年 11 月 16 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股子公司在马来西亚购买房产的进展公告》(公告编号:2018-114)。
近日,马来西亚盈趣完成该房产的产权交割手续并取得变更后的权属证书。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 07 月 30 日
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

盈趣科技:关于投资设立境外全资孙公司并完成注册登记的公告
深圳证券交易所 2019-07-27 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-081
厦门盈趣科技股份有限公司
关于投资设立境外全资孙公司并完成注册登记的公告
一、对外投资概述1、根据公司国际化发展战略规划需要,厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)全资子公司厦门攸信信息技术有限公司(以下简称“厦门攸信”)以自有资金在马来西亚设立UMS INFORMATION TECHNOLOGY (MALAYSIA)
SDN. BHD.(以下简称“UMS MALAYSIA”),主要在马来西亚等东南亚国家及
地区开展智能制造解决方案业务。UMS MALAYSIA 注册资本为 1000.00 万林吉特(约为 1671.65 万元人民币)。近日,UMS MALAYSIA 注册登记手续已办理完毕。
2、根据《公司章程》及《对外投资管理制度》等有关规定,本次对外投资
事项在总经理的审批权限范围内,无需提交公司董事会及股东大会审议,总经理授权其指定人士办理注册核准等与本次投资有关的全部事项。
3、本次收购事项不涉及关联交易,亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、厦门攸信的基本情况
1、统一社会信用代码:91350200M00016MB22
2、公司名称:厦门攸信信息技术有限公司
3、公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
4、公司住所:厦门火炬高新区火炬园嘉禾路 588 号第三层
5、法定代表人:林松华
6、注册资本:10000.00 万元人民币
7、成立日期:2015 年 08月 14 日
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
8、经营范围:软件开发;实验分析仪器制造;电子测量仪器制造;信息技术咨询服务;信息系统集成服务;数据处理和存储服务;工业自动控制系统装置制造;
电子工业专用设备制造;其他电子设备制造;其他通用设备制造业;经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
三、对外投资标的基本情况
1、公司名称:UMS INFORMATION TECHNOLOGY (MALAYSIA) SDN. BHD.
2、注册号:1335617-U
3、注册资本:1000 万林吉特
4、公司类型:有限责任公司
5、注册地址:A-3-55 PUSAT KOMERSIAL BAYU TASEK PERSIARAN
SOUTHKEY 1 KOTA SOUTHKEY 80150 JOHOR BAHRU JOHOR MALAYSIA
6、主营业务:机械、信息系统开发和贸易,自动化技术服务及其他相关业务的制造和贸易业务
7、 出资方式及股权结构:厦门攸信 100%持股
8、董事会组成情况:董事会由 5 名成员组成,分别为林先锋、韩崇山、张继、彭勇涛和 LIM SUH JIA。
四、本次交易的目的和对公司的影响
1、本次交易的目的
本次通过厦门攸信在马来西亚设立子公司,主要在马来西亚等东南亚国家及地区开展智能制造解决方案业务。一方面为公司控股子公司 Intretech (Malaysia)Sdn. Bhd.(以下简称“马来盈趣”)提供智能制造解决方案的配套服务,进一步提升马来盈趣的智能制造水平;另一方面,厦门攸信在马来西亚设立子公司,将更贴近其现有马来西亚的客户,更快、更好地满足客户的业务需求。此外,东南亚制造基地作为当前全球重要的制造基地,当地中小制造型企业工业化、信息化和智能化水平相对较低,在智能制造整体解决方案服务领域拥有广阔的市场空间,厦门攸信在马来西亚设立子公司后,将其作为东南亚智能制造解决方案业务的支点,辐射东南亚国家和地区,有利于更好地开拓东南亚市场。
2、本次交易对公司的影响
本次在马来西亚设立全资孙公司,主要在马来西亚等东南亚国家及地区开展智能制造解决方案业务。该全资孙公司设立后,能更好地提升马来盈趣的智能制造水平,提升马来盈趣的生产效率,进一步开拓马来西亚乃至东南亚的智能制造解决方案业务,提升厦门攸信在东南亚的竞争能力,成为公司及厦门攸信在东南亚的技术名片,为公司寻求新的盈利增长点。
本次交易使用的资金来源于厦门攸信自有资金,本次交易不会对厦门攸信财务状况及经营成果产生重大不利影响,但从长期来看,符合公司国际化布局的发展战略,对公司未来发展具有积极意义和推动作用。本次交易不存在损害公司及全体股东利益的情形。
五、本次交易的风险分析
1、跨国公司经营管理、团队建设及内部控制等方面的风险。除上述情形外,境外监管政策与境内存在差异,亦将可能引起经营管理的风险
2、市场风险。由于当前国际经济形势面临诸多不确定因素,因此本次对外投资实现预期目标具有不确定性。
3、汇率风险。本次对外投资标的位于马来西亚,交易币种为马来西亚林吉特。伴随马来西亚林吉特汇率不断变化,存在汇率波动风险。
公司将借鉴马来西亚盈趣的运营管理经验,同时密切关注政策变化、宏观经济和行业走势,结合实际情况,及时进行风险评估,及时调整风险应对策略。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 07 月 27 日

盈趣科技:关于向2018年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的公告
深圳证券交易所 2019-07-25 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-080
厦门盈趣科技股份有限公司
关于向 2018 年股票期权与限制性股票激励计划
激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的公告
重要内容提示:
? 授权/授予日:2019 年 7 月 24 日
? 股票期权授予数量:49.00 万份
? 限制性股票授予数量:30.00 万股
? 股票期权行权价格:39.19 元/份
? 限制性股票授予价格:19.60 元/股
《厦门盈趣科技股份有限公司 2018年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》
(以下简称“《激励计划(草案)》”)规定的预留授予条件业已成就,根据厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年第二次临时股东大会授权,公
司于 2019 年 7 月 24 日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第二十次会议,审议通过了《关于向 2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》,确定股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日为 2019 年 7 月 24 日,向符合授予条件的 176 名激励对象授予 49.00 万份股票期权(剩余 1.00 万份股票期权取消授予),向符合授予条件的 135 名激励对象授予
30.00 万股限制性股票。现将有关事项说明如下:
一、本激励计划授予情况
(一)已履行的相关审批程序和信息披露情况1、2018 年 7 月 10 日,公司召开第三届董事会第九次会议,审议通过了《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司独立董事就 2018 年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“本激励计划”)是否有利于公司的持
续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。同日,公司召开第三届监事会第八次会议,审议通过了《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》,公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了意见。
2、2018 年 7 月 11 日至 2018 年 7 月 20 日,公司对本激励计划拟首次授予的激
励对象的姓名和职务通过内部公示系统进行了公示。在公示期内,公司监事会未收到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2018 年 7 月 21 日,公司监事会披露了《监事会关于公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
3、2018 年 7 月 26 日,公司召开 2018 年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司实施本激励计划获得批准,董事会被授权确定股票期权授权日/限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权/限制性股票并办理授予股票期权/限制性股票所必需的全部事宜。2018 年 7 月 27 日,公司董事会披露了《2018 年第二次临时股东大会决议公告》及《关于公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2018 年 8 月 22 日,公司召开第三届董事会第十一次会议与第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整 2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。公司独立董事对上述议案发表了独立意见,认为首次授予条件业已成就,激励对象主体资格合法有效,确定的授权/授予日符合相关规定。监事会对首次授予部分激励对象名单进行核实并发表了核查意见。公司于 2018 年 9 月 18日完成了相关的授予登记工作,并披露了《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》。
5、2019 年 3 月 28 日,公司召开第三届董事会第十八次会议与第三届监事会第十七次会议,审议通过了《关于注销部分已获授但尚未行权的股票期权和回购注销部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。
6、2019 年 4 月 22 日,公司召开 2018 年年度股东大会,审议通过了《关于注销部分已获授但尚未行权的股票期权和回购注销部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司本次股票期权注销及限制性股票回购注销事宜已于 2019 年 6 月 26 日办理完成。
7、2019 年 7 月 24 日,公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于向 2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》,公司独立董事对上述议案发表了独立意见,认为预留授予条件业已成就,激励对象主体资格合法有效,确定的授权/授予日符合相关规定。监事会对预留授予部分激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
(二)董事会对本次授予是否满足条件的相关说明
根据本激励计划中股票期权/限制性股票的授予条件的规定,激励对象获授股票期权/限制性股票需同时满足如下条件:
1、公司未发生如下任一情形:
(1)最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告;
(2)最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告;
(3)上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形;
(4)法律法规规定不得实行股权激励的;
(5)中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生以下任一情形:
(1)最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选;
(2)最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
(3)最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施;
(4)具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的;
(5)法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;
(6)中国证监会认定的其他情形。
公司董事会经过认真核查,确定公司和激励对象均未出现上述任一情形,亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形,认为本激励计划的预留授予条件业已成就。
(三)本激励计划股票期权/限制性股票的预留授予情况
1、股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日:2019 年 7 月 24 日。
2、授予数量:股票期权 49.00 万份(剩余 1.00 万份股票期权取消授予),限制
性股票 30.00 万股。
3、授予人数:176 名,其中股票期权授予人数 176 名,限制性股票授予人数 135名。
4、行权/授予价格:股票期权行权价格为 39.19 元/份,限制性股票授予价格为
19.60 元/股。
(1)预留股票期权行权价格不低于股票票面金额,且不低于下列价格较高者:
① 预留股票期权授予董事会决议公布前1个交易日的公司股票交易均价(前
1个交易日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量),为每股37.84元;
② 预留股票期权授予董事会决议公布前 20 个交易日的公司股票交易均价
(前 20 个交易日股票交易总额/前 20 个交易日股票交易总量),为每股 39.19元。
(2)预留限制性股票授予价格不低于股票票面金额,且不低于下列价格较
高者:
① 预留限制性股票授予董事会决议公布前1个交易日的公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量)每股37.84元的50%,
为每股18.92元;
② 预留限制性股票授予董事会决议公布前20个交易日的公司股票交易均价(前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量)每股39.19元的50%,
为每股19.60元。
5、股票来源:公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
6、等待/限售期和行权/解除限售安排:
(1)等待/限售期
① 股票期权
预留授予的股票期权分两次行权,对应的等待期分别为自股票期权授予登记完成之日起 12 个月、24 个月。激励对象根据本激励计划获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。
等待期满后,公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜,未满足行权条件的激励对象持有的股票期权由公司注销。
② 限制性股票
预留授予的限制性股票的限售期分别为自限制性股票登记完成之日起 12 个月、
24 个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。
限售期满后,公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜,未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
(2)行权/解除限售安排
① 股票期权
预留授予的股票期权的行权期及各期行权时间安排如下表所示:
行权期 行权时间 行权比例预留授予的股票期权
第一个行权期自预留授予的股票期权登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予的股票期权登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止
50%预留授予的股票期权
第二个行权期自预留授予的股票期权登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予的股票期权登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
50%
② 限制性股票
预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
解除限售期 解除限售时间 解除限售比例预留授予的限制性股票
第一个解除限售期自预留授予的限制性股票授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予的限制性股票授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日
50%当日止预留授予的限制性股票
第二个解除限售期自预留授予的限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予的限制性股票授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
50%
(3)行权/解除限售期内,除需满足上述激励对象获授股票期权/限制性股票的条件外,仍需满足以下考核条件,激励对象获授的股票期权/限制性股票方可行权/解除限售。
1)公司层面业绩考核要求
预留授予部分股票期权的行权/预留授予部分限制性股票的解除限售考核年
度为 2019—2020 年两个会计年度,每个会计年度考核一次,各年度公司层面业
绩考核目标如下表所示:
行权期/解除限售期 业绩考核目标
预留授予的股票期权第一个行权期/限制性股票第一个解除限售期
以 2015-2017 年营业收入平均值为基数,2019 年营业
收入增长率不低于 88%;
预留授予的股票期权第二个行权期/限制性股票第二个解除限售期
以 2015-2017 年营业收入平均值为基数,2020 年营业
收入增长率不低于 109%;
若公司业绩考核未达到上述条件,所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权,由公司注销;可解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销。
2)业务单元层面业绩考核要求
激励对象当年实际可行权/解除限售的股票期权/限制性股票权益数量与其所
属业务单元上一年度的业绩考核挂钩,根据各业务单元的业绩完成情况设置不同的业务单元层面的行权/解除限售比例(X),具体业绩考核要求按照公司与各业务单元签署的《业务单元业绩承诺协议书》执行。
3)个人层面绩效考核要求
激励对象当年实际可行权/解除限售的股票期权/限制性股票数量同时与其个
人上一年度的绩效考核挂钩,具体比例依据激励对象个人绩效考核结果确定,具
体如下:
个人上一年度考核结果 优秀(A)/良好(B) 合格(C) 不合格(D)
个人行权/解除限售比例(Y) 100% 80% 0
① 股票期权
公司发生上述第(3)条规定的公司层面业绩考核不合格的情形时,当期可行权数量注销;若公司层面业绩考核合格,则激励对象个人当年实际行权数量=个人当年计划行权数量×业务单元层面行权比例(X)×个人行权比例(Y)。
激励对象按照个人当年实际行权数量行权,考核当年不能行权的股票期权,由公司注销。
② 限制性股票
公司发生上述第(3)条规定的公司层面业绩考核不合格的情形时,当期可解除限售数量回购注销;若公司层面业绩考核合格,则激励对象个人当年实际解除限售数量=个人当年计划解除限售数量×业务单元层面解除限售比例(X)×
个人解除限售比例(Y)。
激励对象按照个人当年实际解除限售数量解除限售,考核当年不能解除限售的限制性股票,由公司回购注销。
7、激励对象名单及授予情况:
① 股票期权
序号 姓名 职务获授的股票期权数量
(万份)占拟授予预留股票期权总数的比例占目前股本总额的比例
1 杨明
董事、副总经理、董事会秘书
1.50 3.061% 0.003%
2 林先锋 董事、副总经理 1.50 3.061% 0.003%
3 王战庆 董事、副总经理 1.50 3.061% 0.003%
4 李金苗 财务总监 1.30 2.653% 0.003%
中层管理人员及核心技术(业务)骨干
(172 人)
43.20 88.163% 0.094%
合计(176 人) 49.00 100.000% 0.107%
注:1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%。
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制
人及其配偶、父母、子女。
3、根据公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划,公司预留的股票期权共计 50 万份,本次授予股
票期权 49 万份,剩余 1.00 万份股票期权取消授予。
② 限制性股票
序号 姓名 职务获授的限制性股票数量
(万股)占拟授予预留限制性股票总数的比例占目前股本总额的比例
1 杨明
董事、副总经理、董事会秘书
0.50 1.667% 0.001%
2 林先锋 董事、副总经理 0.50 1.667% 0.001%
3 王战庆 董事、副总经理 0.50 1.667% 0.001%
中层管理人员及核心技术(业务)骨干
(132 人)
28.50 95.000% 0.062%
合计(135 人) 30.00 100.000% 0.066%
注:1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%。
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制
人及其配偶、父母、子女。
8、本激励计划的实施,不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。
二、独立董事意见公司独立董事对第三届董事会第二十二次会议审议的相关议案及事项发表如下
独立意见:
1、公司《激励计划(草案)》中规定的向激励对象授予预留部分股票期权/限制性股票的条件已满足。
2、本次拟获授股票期权/限制性股票的激励对象符合《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)等相关法律、法规和规范性文件规定的激励对象条件,符合公司《激励计划(草案)》规定的激励对象范围,不存在《管理办法》和《激励计划(草案)》规定的禁止获授股票期权/限制性股票的情形,其作为公司股票期权/限制性股票激励对象的主体资格合法、有效。
3、公司和激励对象均未发生不得授予或获授股票期权/限制性股票的情形,公司
不存在为激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划或安排。
4、根据公司 2018 年第二次临时股东大会的授权,董事会确定股票期权预留授
权日/限制性股票预留授予日为 2019 年 7 月 24 日,该授权/授予日符合《管理办法》及《激励计划(草案)》中关于授权日/授予日的相关规定。
5、公司董事会在审议相关议案时,关联董事已根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》中的有关规定回避表决,相关议案由非关联董事审议表决。
综上,同意以2019年7月24日为股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日,向符合授予条件的 176 名激励对象授予 49.00 万份股票期权(剩余 1.00 万份股票期权取消授予),向符合授予条件的 135 名激励对象授予 30.00 万股限制性股票。
三、监事会核查意见
公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等有关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的规定,对本激励计划确定的预留授予部分激励对象是否符合授予条件及激励对象名单(授予日)进行了核实。监事会经认真审核后认为:
2018 年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“本激励计划”)已经按照
相关要求履行了必要的审批程序,获授股票期权/限制性股票的 176 名激励对象不存在《上市公司股权激励管理办法》第八条所述不得成为激励对象的情形,均符合《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规、规章、规范性文件规定的激励对象条件,符合公司《2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》规定的激励对象范围,其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
综上,监事会认为本激励计划规定的预留授予条件业已成就,同意以 2019 年 7
月 24 日为股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日,向符合授予条件的 176 名激
励对象授予 49.00 万份股票期权(剩余 1.00 万份股票期权取消授予),向符合授予条件的 135 名激励对象授予 30.00 万股限制性股票。
四、参与激励的董事、高级管理人员在授予日前 6 个月买卖公司股票情况的说明
经公司自查,参与激励的公司董事、高级管理人员在授予日前 6 个月没有买卖公司股票的情况。
五、激励对象股票期权行权、限制性股票认购及个人所得税缴纳的资金安排
激励对象股票期权行权、限制性股票认购及个人所得税缴纳的资金全部为激励对象自筹。公司承诺不为激励对象依激励计划获取股票期权与限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。公司将根据国家税收法规的规定,代扣代缴激励对象应交纳的个人所得税及其他税费。
六、本次筹集的资金的用途公司此次因授予股票期权与限制性股票所筹集的资金将用于补充公司流动资金。
七、股票期权与限制性股票的授予对公司经营能力和财务状况的影响
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》关于公允价值确定的相关规定,公司本次选择适当的估值模型对股票期权及限制性股票的公允价值进行计算。本激励计划股票期权与限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。董事会已确定本激励计划的股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日为 2019 年 7 月 24 日,根据授权日股票期权与授予日限制性股票的公允价值确认激励成本。
本激励计划预留授予的股票期权和预留授予的限制性股票对各期会计成本的合
计影响如下表所示:
权益类别权益数量(万份/万股)需摊销的总费用(万元)
2019 年(万元)
2020 年(万元)
2021 年(万元)
股票期权 49.00 197.23 61.42 104.36 31.45
限制性股票 30.00 352.21 120.83 189.80 41.58
合计 79.00 549.44 182.25 294.16 73.03
注:上述合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异,是由于四舍五入所造成。
本激励计划股票期权与限制性股票的激励成本将在管理费用中列支。上述对公司财务状况和经营成果的影响仅为测算数据,实际费用应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
八、法律意见书结论性意见
福建至理律师事务所律师认为,本次激励计划预留部分授予事项已获得现阶段必要的批准和授权;本次股票期权和限制性股票的获授条件已经满足;预留部
分的授予日、激励对象、授予数量、行权价格及授予价格均符合《管理办法》及《激励计划草案》的有关规定。本次预留股票期权和限制性股票的授予尚需按照《管理办法》及深圳证券交易所的有关规定进行信息披露,并需向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理有关登记结算事宜。
九、独立财务顾问意见上海荣正投资咨询股份有限公司对公司本次股票期权和限制性股票授予相关事
项出具的独立财务顾问报告认为:截至报告出具日,盈趣科技及本激励计划的激励对象均符合公司《激励计划(草案)》规定的授予所必须满足的条件,本次股票期权/限制性股票的授予已经取得必要的批准和授权,符合《管理办法》及公司《激励计划(草案)》的相关规定。
十、备查文件
1、第三届董事会第二十二次会议决议公告;
2、独立董事关于第三届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见;
3、第三届监事会第二十次会议决议公告;
4、监事会关于公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单的核查意见;
5、2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单;
6、福建至理律师事务所关于厦门盈趣科技股份有限公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留部分授予事项的法律意见书;
7、上海荣正投资咨询股份有限公司关于厦门盈趣科技股份有限公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 07 月 25 日

盈趣科技:第三届监事会第二十次会议决议公告
深圳证券交易所 2019-07-25 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-079
厦门盈趣科技股份有限公司
第三届监事会第二十次会议决议公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第二十次会
议于 2019 年 7 月 24 日在厦门市湖里区嘉禾路 588 号七楼会议室以通讯会议的方式召开,会议通知已于 2019 年 7 月 23 日以电子邮件等方式送达。本次会议应出席监事 3 人,实际出席监事 3 人,全体监事均出席了本次会议。本次会议由监事会主席吴文江先生主持,会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。
经与会监事认真审议,本次会议以通讯表决方式表决通过了以下决议:
一、会议以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果,审议通过《关于向
2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》。
经审核,监事会认为:
2018 年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“本激励计划”)已经
按照相关要求履行了必要的审批程序,获授股票期权/限制性股票的 176 名激励对象不存在《上市公司股权激励管理办法》第八条所述不得成为激励对象的情形,均符合《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规、规章、规范性文件规定的激励对象条件,符合公司《2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》规定的激励对象范围,其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
综上,监事会认为本激励计划规定的预留授予条件业已成就,同意以 2019
年 7 月 24 日为股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日,向符合授予条件的
176 名激励对象授予 49.00 万份股票期权(剩余 1.00 万份股票期权取消授予),向符合授予条件的 135 名激励对象授予 30.00 万股限制性股票。股票期权行权价本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
格为 39.19 元/份,限制性股票授予价格为 19.60 元/股。
具体内容详见公司同日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于向 2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的公告》。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司监事会
2019 年 07 月 25 日

盈趣科技:监事会关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单的核查意见
深圳证券交易所 2019-07-25 08:00 | 下载

厦门盈趣科技股份有限公司监事会
关于公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划
预留授予部分激励对象名单的核查意见
根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所中小板股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)等法律法规、规范性文件、《厦门盈趣科技股份有限公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“《激励计划(草案)》”)及厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)《公司章程》的有关规定,对公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“本激励计划”)预留授予部分激励对象名单进行审核,现发表核查意见如下:
1、拟获授权益的激励对象为公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术(业务)骨干,均为与公司(含子公司)建立正式劳动关系的在职员工。激励对象中无独立董事、监事,也不包括单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
2、本激励计划已经按照相关要求履行了必要的审批程序,获授股票期权/限制性
股票的 176 名激励对象均不存在《管理办法》第八条所述不得成为激励对象的下列
情形:
(1)最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选;
(2)最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
(3)最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施;
(4)具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形的;
(5)法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;
(6)中国证监会认定的其他情形。
上述 176 名激励对象均符合《管理办法》等有关法律、法规、规章、规范性文
件规定的激励对象条件,符合公司《激励计划(草案)》规定的激励对象范围,其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
3、公司和本次拟获授股票期权/限制性股票的激励对象均未发生不得授予或获授
股票期权/限制性股票的情形,本激励计划设定的激励对象获授股票期权/限制性股票的条件业已成就。
综上,监事会认为本激励计划的激励对象均符合相关法律、法规和规范性文件所规定的条件,其作为本次公司股权激励计划的激励对象主体资格合法、有效,其获授股票期权/限制性股票的条件业已成就,一致同意以 2019 年 7 月 24 日为股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日,向符合授予条件的 176 名激励对象授予 49.00万份股票期权(剩余 1.00 万份股票期权取消授予),向符合授予条件的 135 名激励对象授予 30.00 万股限制性股票。
厦门盈趣科技股份有限公司监事会
2019 年 07 月 25 日

盈趣科技:独立董事关于第三届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见
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厦门盈趣科技股份有限公司
独立董事关于第三届董事会第二十二次会议相关事项
的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)、《中小企业板信息披露业务备忘录第 4 号:股权激励》及厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)《公司章程》、《独立董事制度》等相关法律法规、规章制度的有关规定,我们作为公司的独立董事,对公司第三届董事会第二十二次会议相关议案及事项发表如下独立意见:
一、对《关于向 2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》的独立意见
1、公司《激励计划(草案)》中规定的向激励对象授予预留部分股票期权/限制性股票的条件已满足。
2、本次拟获授股票期权/限制性股票的激励对象符合《管理办法》等相关法
律、法规和规范性文件规定的激励对象条件,符合公司《激励计划(草案)》规定的激励对象范围,不存在《管理办法》和《激励计划(草案)》规定的禁止获授股票期权/限制性股票的情形,其作为公司股票期权/限制性股票激励对象的主体资格合法、有效。
3、公司和激励对象均未发生不得授予或获授股票期权/限制性股票的情形,公司不存在为激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划或安排。
4、根据公司 2018 年第二次临时股东大会的授权,董事会确定股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日为 2019 年 7 月 24 日,该授权/授予日符合《管理办法》及《激励计划(草案)》中关于授权日/授予日的相关规定。5、公司董事会在审议相关议案时,关联董事已根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》中的有关规定回避表决,相关议案由非关联董事审议表决。
综上,同意以 2019 年 7 月 24 日为股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日,向符合授予条件的 176 名激励对象授予 49.00 万份股票期权(剩余 1.00万份股票期权取消授予),向符合授予条件的 135 名激励对象授予 30.00 万股限制性股票。
独立董事:肖虹、郭东辉、齐树洁
2019 年 07 月 25 日

盈趣科技:上海荣正投资咨询股份有限公司关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告
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公司简称:盈趣科技 证券代码:002925上海荣正投资咨询股份有限公司关于厦门盈趣科技股份有限公司
2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告
2019 年 7 月目录
一、释义 .......................................................... 3
二、声明 .......................................................... 5
三、基本假设 ...................................................... 6
四、本激励计划的授权与批准 ......................................... 7
五、独立财务顾问意见 ............................................... 9
(一)权益授予条件成就情况的说明 .................................................................... 9
(二)本次授予情况 ................................................................................................ 9
(三)实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 .......... 14
(四)结论性意见 .................................................................................................. 14
六、备查文件及咨询方式 ............................................ 15
(一)备查文件 ...................................................................................................... 15
(二)咨询方式 ...................................................................................................... 15
一、释义
1、上市公司、公司、盈趣科技:指厦门盈趣科技股份有限公司。
2、股权激励计划、本激励计划、本计划:指《厦门盈趣科技股份有限公司 2018年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》。
3、股票期权、期权:指公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件和价格购买公司一定数量股票的权利。
4、限制性股票:指公司根据本激励计划规定的条件和价格,授予激励对象一定数量的公司股票。
5、股本总额:指本激励计划公告时公司已发行的股本总额。
6、激励对象:指按照本激励计划规定获得股票期权和限制性股票的在公司任职
的公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术(业务)骨干。
7、有效期:指股票期权和限制性股票登记完成之日起至所有股票期权行权或注销和所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止。
8、期权授权日:指公司向激励对象授予股票期权的日期,授权日必须为交易日。
9、等待期:指股票期权授予登记完成之日至股票期权可行权日之间的时间段。
10、行权:指激励对象根据本激励计划,行使其所拥有的股票期权的行为,在本激励计划中行权即为激励对象按照本激励计划设定的条件购买标的股票的行为。
11、可行权日:指激励对象可以开始行权的日期,可行权日必须为交易日。
12、行权价格:指本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格。
13、行权条件:指根据本激励计划,激励对象行使股票期权所必需满足的条件。
14、限制性股票授予日:指公司向激励对象授予限制性股票的日期,授予日必须为交易日。
15、授予价格:指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。
16、限售期:指激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让、用于
担保、偿还债务的期间。
17、解除限售期:指本激励计划规定的解除限售条件成就后,激励对象持有的限制性股票可以解除限售并上市流通的期间。
18、解除限售条件:指根据本激励计划,激励对象解除限售限制性股票所必需满足的条件。
19、《公司法》:指《中华人民共和国公司法》。
20、《证券法》:指《中华人民共和国证券法》。
21、《管理办法》:指《上市公司股权激励管理办法》。
22、《公司章程》:指《厦门盈趣科技股份有限公司章程》。
23、中国证监会:指中国证券监督管理委员会。
24、证券交易所:指深圳证券交易所。
25、元:指人民币元。
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明:
(一)本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由盈趣科技提供,本激励
计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证:所提供的出具本独立财务顾问报告
所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时,不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述,并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。
本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
(二)本独立财务顾问仅就本次股票期权与限制性股票激励计划对盈趣科
技股东是否公平、合理,对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见,不构成对盈趣科技的任何投资建议,对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险,本独立财务顾问均不承担责任。
(三)本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。
(四)本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本激励计划的相关信息。
(五)本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度,依据客观公正的原则,对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料,调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等,并和上市公司相关人员进行了有效的沟通,在此基础上出具了本独立财务顾问报告,并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求,根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告,系建立在下列假设基础上:
(一)国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化;
(二)本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性;
(三)上市公司对本次股票期权与限制性股票激励计划所出具的相关文件
真实、可靠;
(四)本次股票期权与限制性股票激励计划不存在其他障碍,涉及的所有
协议能够得到有效批准,并最终能够如期完成;
(五)本次股票期权与限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务;
(六)无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、本激励计划的授权与批准
(一)2018 年 7 月 10 日,公司召开第三届董事会第九次会议,审议通过了《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司独立董事就 2018 年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“本激励计划”)是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。同日,公司召开第三届监事会第八次会议,审议通过了《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》,公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了意见。
(二)2018 年 7 月 11 日至 2018 年 7 月 20 日,公司对本激励计划拟首次授
予的激励对象的姓名和职务通过内部公示系统进行了公示。在公示期内,公司监事会未收到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2018 年 7 月 21 日,公司监事会披露了《监事会关于公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
(三)2018 年 7 月 26 日,公司召开 2018 年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司实施本激励计划获得批准,董事会被授权确定股票期权授权日/限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权/限制性股票并办理授予股票期权/限制性股票所必需的全部事宜。2018 年 7 月 27 日,公司董事会披露
了《2018 年第二次临时股东大会决议公告》及《关于公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
(四)2018 年 8 月 22 日,公司召开第三届董事会第十一次会议与第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整 2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。公司独立董事对上述议案发表了独立意见,认为首次授予条件业已成就,激励对象主体资格合法有效,确定的授权/授予日符合相关规定。监事会对首次授予部分激励对象名单进行核实并发表了核查意见。公司于 2018 年 9 月 18 日完成了相关的授予登记工作,并披露了《关于
2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》。
(五)2019 年 3 月 28 日,公司召开第三届董事会第十八次会议与第三届监事会第十七次会议,审议通过了《关于注销部分已获授但尚未行权的股票期权和回购注销部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。
(六)2019 年 4 月 22 日,公司召开 2018 年年度股东大会,审议通过了《关于注销部分已获授但尚未行权的股票期权和回购注销部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司本次股票期权注销及限制性股票回购注销事宜已于 2019 年 6 月
26 日办理完成。
(七)2019 年 7 月 24 日,公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于向 2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》,公司独立董事对上述议案发表了独立意见,认为预留授予条件业已成就,激励对象主体资格合法有效,确定的授权/授予日符合相关规定。监事会对预留授予部分激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
综上,本独立财务顾问认为,截至本独立财务顾问报告出具日,盈趣科技董事会预留授予激励对象股票期权/限制性股票事项已经取得必要的批准和授权,符合《管理办法》及公司《激励计划(草案)》的相关规定。
五、独立财务顾问意见
(一)权益授予条件成就情况的说明
1、盈趣科技不存在《管理办法》规定的不能实施股权激励计划的情形:
(1)最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告;
(2)最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告;
(3)上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形;
(4)法律法规规定不得实行股权激励的;
(5)中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形:
(1)最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选;
(2)最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
(3)最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施;
(4)具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的;
(5)法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;
(6)中国证监会认定的其他情形。
经核查,本独立财务顾问认为,截至本独立财务顾问报告出具日,盈趣科技及激励对象均未发生上述任一情形,公司本次股票期权/限制性股票的授予条件业已成就。
(二)本次授予情况
1、股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日:2019 年 7 月 24 日。
2、授予数量:股票期权 49.00 万份(剩余 1.00 万份股票期权取消授予),限
制性股票 30.00 万股。
3、授予人数:176 名,其中股票期权授予人数 176 名,限制性股票授予人
数 135 名。
4、行权/授予价格:股票期权行权价格为 39.19 元/份,限制性股票授予价格
为 19.60 元/股。
(1)预留股票期权行权价格不低于股票票面金额,且不低于下列价格较高
者:
① 预留股票期权授予董事会决议公布前 1 个交易日的公司股票交易均价
(前 1 个交易日股票交易总额/前 1 个交易日股票交易总量),为每股 37.84 元;
② 预留股票期权授予董事会决议公布前 20 个交易日的公司股票交易均价
(前 20 个交易日股票交易总额/前 20 个交易日股票交易总量),为每股 39.19 元。
(2)预留限制性股票授予价格不低于股票票面金额,且不低于下列价格较
高者:
① 预留限制性股票授予董事会决议公布前 1 个交易日的公司股票交易均价
(前 1 个交易日股票交易总额/前 1 个交易日股票交易总量)每股 37.84 元的
50%,为每股 18.92 元;
② 预留限制性股票授予董事会决议公布前 20 个交易日的公司股票交易均价
(前 20 个交易日股票交易总额/前 20 个交易日股票交易总量)每股 39.19 元的
50%,为每股 19.60 元。
5、股票来源:公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
6、等待/限售期和行权/解除限售安排:
(1)等待/限售期
① 股票期权
预留授予的股票期权分两次行权,对应的等待期分别为自股票期权授予登记完成之日起 12 个月、24 个月。激励对象根据本激励计划获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。
等待期满后,公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜,未满足行权条件的激励对象持有的股票期权由公司注销。
② 限制性股票
预留授予的限制性股票的限售期分别为自限制性股票登记完成之日起 12 个
月、24 个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转
让、用于担保或偿还债务。
限售期满后,公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜,未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
(2)行权/解除限售安排
① 股票期权
预留授予的股票期权的行权期及各期行权时间安排如下表所示:
行权期 行权时间 行权比例预留授予的股票期权
第一个行权期
自预留授予的股票期权登记完成之日起 12 个月后的首个交易日起至预留授予的股票期权登
记完成之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
50%预留授予的股票期权
第二个行权期
自预留授予的股票期权登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至预留授予的股票期权登
记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
50%
② 限制性股票
预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
解除限售期 解除限售时间 解除限售比例预留授予的限制性股票
第一个解除限售期自预留授予的限制性股票授予登记完成之日起
12 个月后的首个交易日起至预留授予的限制性
股票授予登记完成之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
50%预留授予的限制性股票
第二个解除限售期自预留授予的限制性股票授予登记完成之日起
24 个月后的首个交易日起至预留授予的限制性
股票授予登记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
50%
(3)行权/解除限售期内,除需满足上述激励对象获授股票期权/限制性股
票的条件外,仍需满足以下考核条件,激励对象获授的股票期权/限制性股票方可行权/解除限售。
1)公司层面业绩考核要求
预留授予部分股票期权的行权/预留授予部分限制性股票的解除限售考核年
度为 2019—2020 年两个会计年度,每个会计年度考核一次,各年度公司层面业
绩考核目标如下表所示:
行权期/解除限售期 业绩考核目标
预留授予的股票期权第一个行权期/限制性股票第一个解除限售期
以 2015-2017 年营业收入平均值为基数,2019 年营
业收入增长率不低于 88%;
预留授予的股票期权第二个行权期/限制性股票第二个解除限售期
以 2015-2017 年营业收入平均值为基数,2020 年营
业收入增长率不低于 109%;
若公司业绩考核未达到上述条件,所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权,由公司注销;可解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销。
2)业务单元层面业绩考核要求
激励对象当年实际可行权/解除限售的股票期权/限制性股票权益数量与其所
属业务单元上一年度的业绩考核挂钩,根据各业务单元的业绩完成情况设置不同的业务单元层面的行权/解除限售比例(X),具体业绩考核要求按照公司与各业务单元签署的《业务单元业绩承诺协议书》执行。
3)个人层面绩效考核要求
激励对象当年实际可行权/解除限售的股票期权/限制性股票数量同时与其个
人上一年度的绩效考核挂钩,具体比例依据激励对象个人绩效考核结果确定,具体如下:
个人上一年度考核结果 优秀(A)/良好(B) 合格(C) 不合格(D)
个人行权/解除限售比例(Y) 100% 80% 0
① 股票期权
公司发生上述第(3)条规定的公司层面业绩考核不合格的情形时,当期可行权数量注销;若公司层面业绩考核合格,则激励对象个人当年实际行权数量=个人当年计划行权数量×业务单元层面行权比例(X)×个人行权比例(Y)。
激励对象按照个人当年实际行权数量行权,考核当年不能行权的股票期权,由公司注销。
② 限制性股票
公司发生上述第(3)条规定的公司层面业绩考核不合格的情形时,当期可解除限售数量回购注销;若公司层面业绩考核合格,则激励对象个人当年实际解除限售数量=个人当年计划解除限售数量×业务单元层面解除限售比例(X)
×个人解除限售比例(Y)。
激励对象按照个人当年实际解除限售数量解除限售,考核当年不能解除限售的限制性股票,由公司回购注销。
7、激励对象名单及授予情况:
① 股票期权
序号 姓名 职务获授的股票期权数量
(万份)占拟授予预留股票期权总数的比例占目前股本总额的比例
1 杨明
董事、副总经理、董事会秘书
1.50 3.061% 0.003%
2 林先锋
董事、副总经理
1.50 3.061% 0.003%
3 王战庆
董事、副总经理
1.50 3.061% 0.003%
4 李金苗财务总监
1.30 2.653% 0.003%
中层管理人员及核心技术(业务)骨干
(172人)
43.20 88.163% 0.094%
合计(176人) 49.00 100.000% 0.107%
注:1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%。
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制
人及其配偶、父母、子女。
3、根据公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划,公司预留的股票期权共计 50 万份,本次授予股
票期权 49 万份,剩余 1.00 万份股票期权取消授予。
② 限制性股票
序号 姓名 职务获授的限制性股票数量
(万股)占拟授予预留限制性股票总数的比例占目前股本总额的比例
1 杨明
董事、副总经理、董事会秘书
0.50 1.667% 0.001%
2 林先锋
董事、副总经理
0.50 1.667% 0.001%
3 王战庆
董事、副总经理
0.50 1.667% 0.001%
中层管理人员及核心技术(业务)骨干
(132人)
28.50 95.000% 0.062%
合计(135人) 30.00 100.000% 0.066%
注:1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%。
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制
人及其配偶、父母、子女。
8、本激励计划的实施,不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。
经核查,本独立财务顾问认为,截至本独立财务顾问报告出具之日,盈趣科技本次授予事项符合《管理办法》及《2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的相关规定。
(三)实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明
为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响,本独立财务顾问建议盈趣科技在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》的前提下,按照有关监管部门的要求,对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算,同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。
(四)结论性意见综上,本独立财务顾问认为,截至报告出具日,盈趣科技及本激励计划的激励对象均符合公司《激励计划(草案)》规定的授予所必须满足的条件,本次股票期权/限制性股票的授予已经取得必要的批准和授权,符合《管理办法》及公司《激励计划(草案)》的相关规定。
六、备查文件及咨询方式
(一)备查文件1、《厦门盈趣科技股份有限公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》;
2、《厦门盈趣科技股份有限公司第三届董事会第二十二次会议决议公告》;
3、《厦门盈趣科技股份有限公司第三届监事会第二十次会议决议公告》;
4、《厦门盈趣科技股份有限公司独立董事关于第三届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见》;
5、《厦门盈趣科技股份有限公司监事会关于公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单的核查意见》;
6、《厦门盈趣科技股份有限公司章程》。
(二)咨询方式
单位名称:上海荣正投资咨询股份有限公司
经办人:张飞
联系电话:021-52588686
传真:021-52583528
联系地址:上海市新华路 639 号
邮编:200052(此页无正文,为《上海荣正投资咨询股份有限公司关于厦门盈趣科技股份有限公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告》的签字盖章页)
经办人:张飞上海荣正投资咨询股份有限公司
2019 年 7 月 25 日

盈趣科技:2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单
深圳证券交易所 2019-07-25 08:00 | 下载

厦门盈趣科技股份有限公司
2018 年股票期权与限制性股票激励计划
预留授予部分激励对象名单
一、总体情况
1、获授的股票期权情况:
序号 姓名 职务获授的股票期权数量
(万份)占拟授予预留股票期权总数的比例占目前股本总额的比例
1 杨明
董事、副总经理、董事会秘书
1.50 3.061% 0.003%
2 林先锋 董事、副总经理 1.50 3.061% 0.003%
3 王战庆 董事、副总经理 1.50 3.061% 0.003%
4 李金苗 财务总监 1.30 2.653% 0.003%
中层管理人员及核心技术(业务)骨干
(172 人)
43.20 88.163% 0.094%
合计(176 人) 49.00 100.000% 0.107%
注:1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%。
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制
人及其配偶、父母、子女。
3、根据公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划,公司预留的股票期权共计 50 万份,本次授予股
票期权 49 万份,剩余 1.00 万份股票期权取消授予。
2、获授的限制性股票情况:
序号 姓名 职务获授的限制性股票数量
(万股)占拟授予预留限制性股票总数的比例占目前股本总额的比例
1 杨明
董事、副总经理、董事会秘书
0.50 1.667% 0.001%
2 林先锋 董事、副总经理 0.50 1.667% 0.001%
3 王战庆 董事、副总经理 0.50 1.667% 0.001%
中层管理人员及核心技术(业务)骨干
(132 人)
28.50 95.000% 0.062%
合计(135 人) 30.00 100.000% 0.066%
注:1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%。
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制
人及其配偶、父母、子女。
二、中层管理人员及核心技术(业务)骨干名单
1、获授的股票期权情况:
序号 姓名 职务
1. 邱汉昌 中层管理人员
2. 刘认朵 中层管理人员
3. 王宏勇 中层管理人员
4. 詹国锋 中层管理人员
5. 赖栋清 中层管理人员
6. 洪清培 中层管理人员
7. 黄燕珍 中层管理人员
8. 赖斌 中层管理人员
9. 张小林 中层管理人员
10. 王贵腾 中层管理人员
11. 余祖旺 中层管理人员
12. 朱水来 中层管理人员
13. 郑小玲 中层管理人员
14. 温良毅 中层管理人员
15. 李雷 中层管理人员
16. 郭华 中层管理人员
17. 姜华 中层管理人员
18. 陈小杰 中层管理人员
19. 江仁涛 中层管理人员
20. 吴平辉 中层管理人员
21. 刘应军 中层管理人员
22. 陈凯 中层管理人员
23. 黄丽玲 中层管理人员
24. 廖绵琴 中层管理人员
25. 林永福 中层管理人员
26. 刘亚星 中层管理人员
27. 陈泽江 中层管理人员
序号 姓名 职务
28. 黄跃翔 中层管理人员
29. 黄燕辉 中层管理人员
30. 温华生 中层管理人员
31. 汤再兴 中层管理人员
32. 刘金桥 中层管理人员
33. 张炜 中层管理人员
34. 柯涛彬 中层管理人员
35. 陈建成 中层管理人员
36. 曾敏超 中层管理人员
37. 李立锋 中层管理人员
38. 颜林明 中层管理人员
39. 黄志菊 中层管理人员
40. 吴志平 中层管理人员
41. 姚箫亮 中层管理人员
42. 高慧玲 中层管理人员
43. 黄英杰 中层管理人员
44. 庄丽华 中层管理人员
45. 倪少杰 中层管理人员
46. 庄航兵 中层管理人员
47. 林幼萍 中层管理人员
48. 罗艳玲 中层管理人员
49. 郭惠菁 中层管理人员
50. 吴晓霞 核心技术(业务)骨干
51. 廖隆芳 核心技术(业务)骨干
52. 朱焱龙 核心技术(业务)骨干
53. 陈茜 核心技术(业务)骨干
54. 吴晚茹 核心技术(业务)骨干
55. 黄贝俐 核心技术(业务)骨干
56. 童其红 核心技术(业务)骨干
57. 施雨辰 核心技术(业务)骨干
58. 童菊兰 核心技术(业务)骨干
59. 陈丽艳 核心技术(业务)骨干
60. 许惠珍 核心技术(业务)骨干
序号 姓名 职务
61. 赖辉海 核心技术(业务)骨干
62. 郑仕华 核心技术(业务)骨干
63. 王伟 核心技术(业务)骨干
64. 叶德火 核心技术(业务)骨干
65. 王志煌 核心技术(业务)骨干
66. 王龙鹏 核心技术(业务)骨干
67. 陈诗语 核心技术(业务)骨干
68. 林建森 核心技术(业务)骨干
69. 钟尧堃 核心技术(业务)骨干
70. 陈昭翔 核心技术(业务)骨干
71. 柯江滨 核心技术(业务)骨干
72. 杨斌 核心技术(业务)骨干
73. 李志 核心技术(业务)骨干
74. 王银溪 核心技术(业务)骨干
75. 张小华 核心技术(业务)骨干
76. 兰伟光 核心技术(业务)骨干
77. 林良春 核心技术(业务)骨干
78. 林剑清 核心技术(业务)骨干
79. 颜文彬 核心技术(业务)骨干
80. 朱木兰 核心技术(业务)骨干
81. 林辉 核心技术(业务)骨干
82. 韩鑫 核心技术(业务)骨干
83. 林建艺 核心技术(业务)骨干
84. 林思云 核心技术(业务)骨干
85. 彭勇涛 核心技术(业务)骨干
86. 李仁智 核心技术(业务)骨干
87. 韩鹏凯 核心技术(业务)骨干
88. 雷海辉 核心技术(业务)骨干
89. 孙圳铭 核心技术(业务)骨干
90. 杨云 核心技术(业务)骨干
91. 曾世光 核心技术(业务)骨干
92. 张朋飞 核心技术(业务)骨干
93. 吴丽娟 核心技术(业务)骨干
序号 姓名 职务
94. 肖鹏 核心技术(业务)骨干
95. 朱文山 核心技术(业务)骨干
96. 黎炳文 核心技术(业务)骨干
97. 韦军涛 核心技术(业务)骨干
98. 李东洋 核心技术(业务)骨干
99. 黄明彪 核心技术(业务)骨干
100. 何辉 核心技术(业务)骨干
101. 肖永成 核心技术(业务)骨干
102. 吴小塬 核心技术(业务)骨干
103. 郑海文 核心技术(业务)骨干
104. 王志标 核心技术(业务)骨干
105. 王俊富 核心技术(业务)骨干
106. 王金海 核心技术(业务)骨干
107. 潘盛昌 核心技术(业务)骨干
108. 赖显玉 核心技术(业务)骨干
109. 陈亮军 核心技术(业务)骨干
110. 韩艺伟 核心技术(业务)骨干
111. 陈建永 核心技术(业务)骨干
112. 陈晓星 核心技术(业务)骨干
113. 林海清 核心技术(业务)骨干
114. 傅伟平 核心技术(业务)骨干
115. 连爱民 核心技术(业务)骨干
116. 吴俊毅 核心技术(业务)骨干
117. 陈庆盛 核心技术(业务)骨干
118. 王梦波 核心技术(业务)骨干
119. 郭展 核心技术(业务)骨干
120. 陈少杰 核心技术(业务)骨干
121. 钟文鸣 核心技术(业务)骨干
122. 温斌 核心技术(业务)骨干
123. 陈文成 核心技术(业务)骨干
124. 徐志龙 核心技术(业务)骨干
125. 张仁河 核心技术(业务)骨干
126. 陈小丽 核心技术(业务)骨干
序号 姓名 职务
127. 骆秋萍 核心技术(业务)骨干
128. 卢珊珊 核心技术(业务)骨干
129. 杨王玉 核心技术(业务)骨干
130. 肖琼婷 核心技术(业务)骨干
131. 严亿敏 核心技术(业务)骨干
132. 林海珊 核心技术(业务)骨干
133. 黄杰 核心技术(业务)骨干
134. 郭铭煌 核心技术(业务)骨干
135. 邱珊珊 核心技术(业务)骨干
136. 黄倩 核心技术(业务)骨干
137. 傅梨明 核心技术(业务)骨干
138. 郑文林 核心技术(业务)骨干
139. 林兴权 核心技术(业务)骨干
140. 毋鹏程 核心技术(业务)骨干
141. 蔡权权 核心技术(业务)骨干
142. 雷丽杭 核心技术(业务)骨干
143. 苏丁丁 核心技术(业务)骨干
144. 丘三火生 核心技术(业务)骨干
145. 陈满招 核心技术(业务)骨干
146. 杨华 核心技术(业务)骨干
147. 刘伟 核心技术(业务)骨干
148. 殷成兵 核心技术(业务)骨干
149. 吴晓容 核心技术(业务)骨干
150. 付浩 核心技术(业务)骨干
151. 方仕龙 核心技术(业务)骨干
152. 袁颖熠 核心技术(业务)骨干
153. 袁杰 核心技术(业务)骨干
154. 彭建勇 核心技术(业务)骨干
155. 邹敏贵 核心技术(业务)骨干
156. 梁东东 核心技术(业务)骨干
157. 潘韬 核心技术(业务)骨干
158. 熊淑琴 核心技术(业务)骨干
159. 刘小燕 核心技术(业务)骨干
序号 姓名 职务
160. 李雪虎 核心技术(业务)骨干
161. 林建明 核心技术(业务)骨干
162. 危小圆 核心技术(业务)骨干
163. 潘翠燕 核心技术(业务)骨干
164. 徐勇 核心技术(业务)骨干
165. 李锦鹏 核心技术(业务)骨干
166. 周炳南 核心技术(业务)骨干
167. 卢立民 核心技术(业务)骨干
168. 罗彦兰 核心技术(业务)骨干
169. 杨坤森 核心技术(业务)骨干
170. 贺发文 核心技术(业务)骨干
171. 许荣谊 核心技术(业务)骨干
172. 叶碧玲 核心技术(业务)骨干
2、获授的限制性股票情况:
序号 姓名 职务
1. 黄燕珍 中层管理人员
2. 赖斌 中层管理人员
3. 郭惠菁 中层管理人员
4. 高慧玲 中层管理人员
5. 颜林明 中层管理人员
6. 陈泽江 中层管理人员
7. 黄跃翔 中层管理人员
8. 黄燕辉 中层管理人员
9. 李立锋 中层管理人员
10. 黄志菊 中层管理人员
11. 曾敏超 中层管理人员
12. 邱汉昌 中层管理人员
13. 刘认朵 中层管理人员
14. 詹国锋 中层管理人员
15. 王宏勇 中层管理人员
16. 赖栋清 中层管理人员
17. 洪清培 中层管理人员
18. 余祖旺 中层管理人员
序号 姓名 职务
19. 朱水来 中层管理人员
20. 黄丽玲 中层管理人员
21. 廖绵琴 中层管理人员
22. 林永福 中层管理人员
23. 汤再兴 中层管理人员
24. 刘金桥 中层管理人员
25. 张炜 中层管理人员
26. 柯涛彬 中层管理人员
27. 吴志平 中层管理人员
28. 姚箫亮 中层管理人员
29. 张小林 中层管理人员
30. 温良毅 中层管理人员
31. 李雷 中层管理人员
32. 郭华 中层管理人员
33. 姜华 中层管理人员
34. 陈小杰 中层管理人员
35. 江仁涛 中层管理人员
36. 黄英杰 中层管理人员
37. 庄丽华 中层管理人员
38. 吴平辉 中层管理人员
39. 刘应军 中层管理人员
40. 陈凯 中层管理人员
41. 倪少杰 中层管理人员
42. 庄航兵 中层管理人员
43. 林幼萍 中层管理人员
44. 陈建成 中层管理人员
45. 罗艳玲 中层管理人员
46. 吴晓霞 核心技术(业务)骨干
47. 陈茜 核心技术(业务)骨干
48. 吴晚茹 核心技术(业务)骨干
49. 黄贝俐 核心技术(业务)骨干
50. 童其红 核心技术(业务)骨干
51. 陈丽艳 核心技术(业务)骨干
序号 姓名 职务
52. 童菊兰 核心技术(业务)骨干
53. 许惠珍 核心技术(业务)骨干
54. 王伟 核心技术(业务)骨干
55. 郑仕华 核心技术(业务)骨干
56. 王志煌 核心技术(业务)骨干
57. 叶德火 核心技术(业务)骨干
58. 陈诗语 核心技术(业务)骨干
59. 陈昭翔 核心技术(业务)骨干
60. 柯江滨 核心技术(业务)骨干
61. 林建森 核心技术(业务)骨干
62. 王龙鹏 核心技术(业务)骨干
63. 钟尧堃 核心技术(业务)骨干
64. 李志 核心技术(业务)骨干
65. 杨斌 核心技术(业务)骨干
66. 兰伟光 核心技术(业务)骨干
67. 林剑清 核心技术(业务)骨干
68. 林良春 核心技术(业务)骨干
69. 王银溪 核心技术(业务)骨干
70. 颜文彬 核心技术(业务)骨干
71. 张小华 核心技术(业务)骨干
72. 韩鑫 核心技术(业务)骨干
73. 林辉 核心技术(业务)骨干
74. 林思云 核心技术(业务)骨干
75. 韩鹏凯 核心技术(业务)骨干
76. 雷海辉 核心技术(业务)骨干
77. 李仁智 核心技术(业务)骨干
78. 彭勇涛 核心技术(业务)骨干
79. 何辉 核心技术(业务)骨干
80. 黄明彪 核心技术(业务)骨干
81. 黎炳文 核心技术(业务)骨干
82. 李东洋 核心技术(业务)骨干
83. 韦军涛 核心技术(业务)骨干
84. 吴小塬 核心技术(业务)骨干
序号 姓名 职务
85. 肖鹏 核心技术(业务)骨干
86. 肖永成 核心技术(业务)骨干
87. 朱文山 核心技术(业务)骨干
88. 陈建永 核心技术(业务)骨干
89. 陈亮军 核心技术(业务)骨干
90. 陈庆盛 核心技术(业务)骨干
91. 陈晓星 核心技术(业务)骨干
92. 傅伟平 核心技术(业务)骨干
93. 韩艺伟 核心技术(业务)骨干
94. 赖显玉 核心技术(业务)骨干
95. 连爱民 核心技术(业务)骨干
96. 林海清 核心技术(业务)骨干
97. 潘盛昌 核心技术(业务)骨干
98. 王金海 核心技术(业务)骨干
99. 王俊富 核心技术(业务)骨干
100. 王梦波 核心技术(业务)骨干
101. 王志标 核心技术(业务)骨干
102. 吴俊毅 核心技术(业务)骨干
103. 郑海文 核心技术(业务)骨干
104. 骆秋萍 核心技术(业务)骨干
105. 肖琼婷 核心技术(业务)骨干
106. 杨王玉 核心技术(业务)骨干
107. 蔡权权 核心技术(业务)骨干
108. 雷丽杭 核心技术(业务)骨干
109. 林兴权 核心技术(业务)骨干
110. 毋鹏程 核心技术(业务)骨干
111. 郑文林 核心技术(业务)骨干
112. 苏丁丁 核心技术(业务)骨干
113. 陈满招 核心技术(业务)骨干
114. 杨华 核心技术(业务)骨干
115. 付浩 核心技术(业务)骨干
116. 吴晓容 核心技术(业务)骨干
117. 殷成兵 核心技术(业务)骨干
序号 姓名 职务
118. 梁东东 核心技术(业务)骨干
119. 邹敏贵 核心技术(业务)骨干
120. 潘韬 核心技术(业务)骨干
121. 李雪虎 核心技术(业务)骨干
122. 林建明 核心技术(业务)骨干
123. 刘小燕 核心技术(业务)骨干
124. 熊淑琴 核心技术(业务)骨干
125. 危小圆 核心技术(业务)骨干
126. 李锦鹏 核心技术(业务)骨干
127. 潘翠燕 核心技术(业务)骨干
128. 徐勇 核心技术(业务)骨干
129. 卢立民 核心技术(业务)骨干
130. 罗彦兰 核心技术(业务)骨干
131. 杨坤森 核心技术(业务)骨干
132. 叶碧玲 核心技术(业务)骨干厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 07 月 25 日

盈趣科技:第三届董事会第二十二次会议决议公告
深圳证券交易所 2019-07-25 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-078
厦门盈趣科技股份有限公司
第三届董事会第二十二次会议决议公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第二十二次
会议于 2019 年 7 月 24 日在厦门市湖里区嘉禾路 588 号七楼会议室以通讯会议方式召开,会议通知于 2019 年 7 月 23 日以电子邮件等方式送达。本次会议应出席
董事 9 人,实际出席董事 9 人,全体董事均出席了本次会议,公司监事和高级管
理人员列席了本次会议。本次会议由公司董事长林松华先生主持,会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。
经与会董事认真审议,本次会议以通讯表决方式表决通过了以下决议:
一、会议以 6 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果,审议通过《关于向
2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》。
根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的有关规定以及公司 2018 年第二次临时股东大会的授权,董事会认为 2018 年股票期权与限制性股票激励计划规定的预留授予条件业已成就,同意以 2019 年 7 月 24 日为股票期权预留授权日/限制性股票预留授予日,向符合授予条件的 176 名激励对象授予 49.00 万份股票期权(剩余 1.00 万份股票期权取消授予),向符合授予条件的 135 名激励对象授予 30.00 万股限制性股票。
股票期权行权价格为 39.19 元/份,限制性股票授予价格为 19.60 元/股。
董事杨明、林先锋、王战庆为本激励计划关联董事,在本议案投票中回避表决。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
具体内容详见公司同日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于向 2018 年股票本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的公告》。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 07 月 25 日

盈趣科技:关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划预留部分授予事项的法律意见书
深圳证券交易所 2019-07-25 08:00 | 下载

关于厦门盈趣科技股份有限公司 2018年股票期权
与限制性股票激励计划预留部分授予事项的
法 律 意 见 书福建至理律师事务所
地址:中国福州市湖东路 152号中山大厦 A座 25层 邮政编码:350003
电话:(0591)8806 5558 传真:(0591)8806 8008 网址:http://www.zenithlawyer.com
2福建至理律师事务所
关于厦门盈趣科技股份有限公司 2018年股票期权与限制性股票激励计划预留部分授予事项的法律意见书
闽理非诉字[2018]第 078-03号
致:厦门盈趣科技股份有限公司
福建至理律师事务所(以下简称“本所”)依法接受厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)的委托,指派林涵、魏吓虹律师(以下简称“本所律师”)担任公司实施 2018 年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“本次激励计划”或“本计划”)的专项法律顾问。根据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《上市公司股权激励管理办法》(中国证监会令第 148 号,以下简称《管理办法》)等有关法律、法规和规范性文件的规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,本所律师就本次激励计划预留部分授予事项,特此出具本法律意见书。
对于本法律意见书,本所特作如下声明:
1.本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》等现行有效的法律、法规、规章、规范性文件的规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实,严格履行了法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原则,进行了充分的核查验证,保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整,所发表的结论性意见合法、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2.本所律师同意将本法律意见书作为公司本次激励计划的必备法律文件之
一,随其他材料一同公开披露,并愿意依法承担相应的法律责任。
3.公司保证已经提供了本所律师认为作为出具法律意见书所必需的、真实
的原始书面材料、副本材料、复印件或者口头证言,有关材料上的签名和/或盖
3
章是真实有效的,所有副本材料、复印件与正本材料或原件是一致的,并无任何隐瞒、虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
4.对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实,本所
律师依赖于政府有关部门、其他有关机构出具的证明文件以及本次激励计划相关各方对有关事实和法律问题的声明和承诺发表法律意见。
5.本法律意见书仅供公司本次激励计划之目的使用,不得用作任何其他目的。
基于上述声明,本所出具法律意见书如下:
一、本次激励计划预留部分授予事项的批准与授权
1.2018 年 7 月 10 日,公司召开第三届董事会第九次会议,在关联董事回避表决的情况下,审议通过《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2018 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2018年 7 月 26日,公司召开 2018年第二次临时股东大会,审议通过了上述议案,批准实施本次激励计划,并授权公司董事会负责具体实施本次激励计划的授予事项。
2.2019 年 7 月 24 日,根据股东大会授权,公司召开第三届董事会第二十二次会议,在关联董事回避表决的情况下,审议通过《关于向 2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》,确定了本次授予预留部分股票期权和限制性股票的授权日/授予日、激励对象及授予权益数量。
本所律师认为,上述董事会和股东大会的通知、召开方式、表决程序和表决方式均符合《公司法》和公司章程的规定,本次激励计划预留部分授予事项已获得必要的批准和授权,符合《管理办法》以及《激励计划草案》的有关规定。
二、本次激励计划预留部分的授予日
41.根据公司 2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》,公司股东大会授权董事会确定本次激励计划预留部分的授权日/授予日。
2.2019 年 7 月 24 日,公司召开第三届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于向 2018 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》,确定公司本次激励计划授予预留部分股票期权和限制性股票的授权日/授予日为 2019年 7月 24 日。
3.经本所律师核查,公司董事会确定的授权日/授予日是公司股东大会审议
通过本次激励计划后的交易日,距公司股东大会审议通过本次激励计划的时间未
超过 12个月,且不在下列期间:
(1)公司定期报告公告前 30日内,因特殊原因推迟定期报告公告日期的,自
原预约公告日前 30日起算,至公告前 1日;
(2)公司业绩预告、业绩快报公告前 10日内;
(3)自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日,至依法披露后 2个交易日内;
(4)中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。
综上,本所律师认为,本次激励计划预留部分的授权日/授予日符合《管理办法》第十五条等有关规定以及《激励计划草案》中关于授权日/授予日的安排。三、本次激励计划的获授条件
根据公司 2018年第二次临时股东大会审议通过的《激励计划草案》,本次激励计划预留部分的获授条件如下:
1.公司未发生以下任一情形:
(1)最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告;
(2)最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告;
5
(3)上市后最近 36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形;
(4)法律法规规定不得实行股权激励的;
(5)中国证监会认定的其他情形。
2.激励对象未发生以下任一情形:
(1)最近 12个月内被证券交易所认定为不适当人选;
(2)最近 12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
(3)最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施;
(4)具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的;
(5)法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;
(6)证监会认定的其他情形。
经本所律师核查,截至本法律意见书出具日,本次激励计划预留部分的获授条件已经满足,公司向激励对象授予股票期权和限制性股票符合《管理办法》第
七条、第八条等有关规定以及《激励计划草案》的安排。
四、预留授予的激励对象、授予权益数量、行权价格及授予价格1.根据公司第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于向 2018年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》,公司拟向 176名激励对象授予 49万份预留股票期权(剩余 1万份股票期权取消授予)及向 135 名激励对象授予 30 万股预留限制性股票。经核查,本次预留部分权益的授予对象符合《激励计划草案》规定的激励对象资格,本次预留部分权益的授予数量在《激励计划草案》确定的授予数量范围之内。
2.本次激励计划授予预留股票期权的行权价格为 39.19元/份,授予预留限
制性股票的授予价格为 19.60 元/股,预留权益的行权价格及授予价格的确定方式详见《激励计划草案》第五章“股权激励计划具体内容”。
本所律师认为,本次激励计划授予预留股票期权和限制性股票的激励对象、
6
授予权益数量、行权价格及授予价格均符合《管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定,且符合《激励计划草案》的安排。
五、结论意见综上所述,本所律师认为,本次激励计划预留部分授予事项已获得现阶段必要的批准和授权;本次股票期权和限制性股票的获授条件已经满足;预留部分的
授予日、激励对象、授予数量、行权价格及授予价格均符合《管理办法》及《激励计划草案》的有关规定。本次预留股票期权和限制性股票的授予尚需按照《管理办法》及深圳证券交易所的有关规定进行信息披露,并需向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理有关登记结算事宜。
本法律意见书正本叁份,副本若干份,具有同等法律效力。
特此致书!
〔本页无正文,为《福建至理律师事务所关于厦门盈趣科技股份有限公司
2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留部分授予事项的法律意见书》之签
署页〕
福建至理律师事务所 经办律师:
中国·福州 林 涵
经办律师:
魏吓虹
律师事务所负责人:
刘建生
二〇一九年七月二十五日

盈趣科技:关于公司香港全资子公司收购境外公司股权的进展公告
深圳证券交易所 2019-07-20 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-077
厦门盈趣科技股份有限公司
关于公司香港全资子公司收购境外公司股权的进展公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2018 年 11 月 29 日召开了第三届董事会第十五次会议,审议通过了《关于公司香港全资子公司收购境外公司股权的议案》。公司香港全资子公司 Intretech (HK) Co. Limited(以下简称“香港盈趣”)以 2520.00 万瑞士法郎(约为 17594.64 万元人民币)收购瑞士公
司 SDH Holding SA(以下简称“SDH”)和 SDATAWAY SA(以下简称“SDW”)
各 70%的股权(第一阶段股权收购),并拟于 2019-2023 年每年收购 SDH 和 SDW各 6%的股权,剩余 30%股权的总金额合计 1080.00 万瑞士法郎(约为 7540.56万元人民币,第二阶段股权收购)。具体内容详见公司于 2018 年 12 月 3 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于公司香港全资子公司收购境外公司股权的公告》(公告编号:2018-119)。
公司于 2018 年 12 月 25 日披露了《关于公司香港全资子公司收购境外公司股权的进展公告》(公告编号:2018-122)。公司已按照《股权收购协议》的约定,向 SDH 和 SDW 原股东支付了第一阶段股权转让款 2520.00 万瑞士法郎(约为
17594.64 万元人民币),同时交易主体按照《股权收购协议》的条款与条件完成
了本次交易项下第一阶段股权的交割。自交割之日起,香港盈趣持有SDH和SDW
各 70%股权,SDH 和 SDW 成为香港盈趣的控股子公司,并于 2018 年 12 月纳入公司合并报表范围。
近日,根据《股权收购协议》的约定,香港盈趣向 SDH 和 SDW 原股东支付了第二阶段股权收购中协议约定的 2019 年股权转让款,约 217.20 万瑞士法郎(约
1516.99 万元人民币),同时交易主体按照《股权收购协议》的条款与条件完成
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
了本次交易项下 SDH 和 SDW 各 6%的股权交割。自交割之日起,香港盈趣持有
SDH 和 SDW 各 76%股权。
关于《股权收购协议》第二阶段股权收购的后续事项,公司与交易对方将在
2020-2023 年各年度根据《股权收购协议》的条件和条款予以履行。公司将持续
履行信息披露义务,及时、准确地披露本次交易的后续进展情况。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 07 月 20 日

盈趣科技:关于完成变更登记并换发营业执照的公告
深圳证券交易所 2019-07-19 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-076
厦门盈趣科技股份有限公司
关于完成变更登记并换发营业执照的公告
厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”) 分别于 2019 年 3 月 28 日
和 2019 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十八次会议及 2018 年年度股东大会,审议通过了《关于变更公司注册地址、注册资本并修订相应条款的议案》。具体内容详见公司在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于变更公司注册地址、注册资本并修订相应条款的公告》(公告编号:2019-040)。
近日,公司已完成了上述变更登记及《公司章程》备案手续,并取得了厦门市市场监督管理局换发的《营业执照》。公司本次变更后的商事主体登记基本信息如下:
统一社会信用代码:913502005750038518
名 称:厦门盈趣科技股份有限公司
类 型:法人商事主体【股份有限公司(上市、自然人投资或控股)】住 所:厦门市海沧区东孚西路 100 号(该住所仅限作为商事主体法律文书送达地址)
法定代表人:林松华
注册资本:肆亿伍仟柒佰捌拾伍万伍仟陆佰元整
成立日期:2011 年 05 月 24 日
营业期限:自 2011 年 05 月 24 日至长期
经营范围:电子元件及组件制造;其他电子设备制造;汽车零部件及配件制造;集成电路设计;软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;电子工业专用设备制造;自有房地产经营活动;纺织带和帘子布
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
制造;其他未列明制造业(不含须经许可审批的项目);经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司
董 事 会
2019 年 07 月 19 日

盈趣科技:关于投资设立境外孙公司并完成注册登记的公告
深圳证券交易所 2019-07-18 08:00 | 下载

证券代码:002925 证券简称:盈趣科技 公告编号:2019-075
厦门盈趣科技股份有限公司
关于投资设立境外孙公司并完成注册登记的公告
一、对外投资概述1、根据公司发展及战略规划需要,厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“公司”)全资子公司南平盈趣科技有限公司(以下简称“南平盈趣”)以自有资金与 KOTA PRASARANA SDN. BHD.(以下简称“KOTA”)共同出资在马来西
亚设立 INKOTEK (MALAYSIA) SDN. BHD.(以下简称“INKOTEK”),主要开展马来西亚智能制造产业园及相关设施的规划、运营及管理。INKOTEK 注册资
本为 3000.00 万林吉特(约为 5017.06 万元人民币)。其中,南平盈趣以货币形
式出资 2100.00 万林吉特(约为 3511.94 万元人民币),占注册资本的 70%;KOTA以货币形式出资 900.00 万林吉特(约为 1505.12 万元人民币),占注册资本的
30%。近日,INKOTEK 注册登记手续已办理完毕。
2、根据《公司章程》及《对外投资管理制度》等有关规定,本次对外投资
事项在总经理的审批权限范围内,无需提交公司董事会及股东大会审议,总经理授权其指定人士办理注册核准等与本次投资有关的全部事项。
3、本次收购事项不涉及关联交易,亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、南平盈趣的基本情况
1、统一社会信用代码:91350783MA32JGAG6D
2、公司名称:南平盈趣科技有限公司
3、公司类型:有限责任公司(法人独资)
4、公司住所:福建省建瓯市东瓯街 10-10 号
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
5、法定代表人:林松华
6、注册资本:壹亿圆整
7、成立日期:2019 年 03 月 12 日
8、经营范围:电子设备研发与生产;对制造业的投资;对智能制造产业项目的投资;智能制造产业园运营管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
三、合作方的基本情况
1、公司名称:KOTA PRASARANA SDN. BHD.
2、注册号:1136154-M
3、注册资本:2000000 林吉特
4、公司类型:有限责任公司
5、成立时间:2015 年 03 月 19 日
6、注册地址:SUITE LP 02 & 03 MENARA TJB JALAN SYED MOHD. MUFTI
JOHOR BAHRU JOHOR MALAYSIA.
7、主营业务:不动产的投资与开发,包括购买,承租,租赁等
8、股权结构:Lee Siang Huat 持股 90%,Tiong Chok Leong 持股 10%
KOTA 与公司、公司控股股东及实际控制人、持股 5%以上股东、公司董事、监事及高级管理人员不存在关联关系,亦不存在其他可能或已经造成上市公司对其利益倾斜的其他关系。
四、对外投资标的基本情况
1、公司名称:INKOTEK (MALAYSIA) SDN. BHD.
2、注册号:1334316-T
3、注册资本:30000000 林吉特
4、公司类型:有限责任公司
5、注册地址:3A-01 JALAN SASA 4 TAMAN GAYA 81800 ULU TIRAM
JOHOR MALAYSIA.
6、主营业务:综合设施辅助活动7、 出资方式及股权结构:南平盈趣以货币形式出资 2100.00 万林吉特(约为
3511.94 万元人民币),占注册资本的 70%;KOTA 以货币形式出资 900.00 万林吉特(约为 1505.12 万元人民币),占注册资本的 30%。
8、董事会组成情况:董事会由 5 名成员组成,其中南平盈趣委派 3 名董事,分别为林松华先生、杨明先生和林先锋先生;KOTA 委派 2 名董事,分别为 Lee SiangHuat 和 Tiong Chok Leong。
五、本次交易的目的和对公司的影响
1、本次交易的目的
本次通过南平盈趣在马来西亚设立子公司,从而开展马来西亚智能制造产业园及相关设施的规划、运营及管理,进一步夯实智能制造基地的基础设施建设,保障经营活动的有序开展,扩大盈趣在马来西亚的产能;带领公司产业链相关企业至马来西亚投资,将进一步完善区域产业链配套布局及形成较好的区域产业集群效应,有利于公司就地解决马来西亚产能扩张出现的供应链匹配问题。
2、本次交易对公司的影响
本次在马来西亚设立合资公司,主要开展马来西亚智能制造产业园及相关设施的规划、运营及管理。马来西亚智能产业园建成后,具有一定的先发优势和规模效应,有利于进一步提升公司在东南亚的品牌知名度,吸引更多的客户和获取更多的业务机会,有效缓解国际贸易摩擦对公司的影响,进而增强公司的国际竞争能力。
本次交易使用的资金来源于南平盈趣自有资金,本次交易不会对公司财务状况及经营成果产生重大不利影响,但从长期来看,符合公司国际化布局的发展战略,对公司未来发展具有积极意义和推动作用。本次交易不存在损害公司及全体股东利益的情形。
六、本次交易的风险分析
1、跨国公司经营管理、团队建设及内部控制等方面的风险。除上述情形外,境外监管政策与境内存在差异,亦将可能引起经营管理的风险
2、市场风险。由于当前国际经济形势面临诸多不确定因素,因此本次对外投资实现预期目标具有不确定性。
3、汇率风险。本次对外投资标的位于马来西亚,交易币种为马来西亚林吉特。伴随马来西亚林吉特汇率不断变化,存在汇率波动风险。
公司将加强与合资方的沟通联系,积极促进双方合作,推动智能制造产业园的建设进程,同时密切关注政策变化、宏观经济和行业走势,结合实际情况,及时进行风险评估,及时调整风险应对策略。
特此公告。
厦门盈趣科技股份有限公司董事会
2019 年 07 月 18 日

盈趣科技:关于对公司2018年年报问询函相关事项核查的专项说明
深圳证券交易所 2019-07-12 08:00 | 下载

关于对厦门盈趣科技股份有限公司
2018 年年报问询函相关事项核查的专项说明
致同会计师事务所(特殊普通合伙)关于对厦门盈趣科技股份有限公司
2018 年年报问询函相关事项核查的专项说明
致同专字(2019)第 350ZA0246 号
深圳证券交易所:
贵所《关于对厦门盈趣科技股份有限公司 2018 年年报的问询函》(中小板年报问询函【 2019 】第 420 号)(以下简称“问询函”)已收悉。对问询函所提财务会计问题,致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称 “我们”)对厦门盈趣科技股份有限公司(以下简称“盈趣科技公司”或“公司”)相关资料进行了核查,现做专项说明如下(以下如无特别说明,金额单位均为人民币元):
一、 问询函事项 4 提到:“报告期末,你公司应收票据及应收账款账面价值为 7.41亿元,较期初余额减少 11.50%,其中,应收账款期末余额 7.25 亿元,较期初余额减少
11.58%;其他应收款期末余额 0.58 亿元,较期初余额增加 5.86%。本期,你公司计提-
12.24 万元坏账损失。请结合你公司各类应收款项的信用政策、账龄、坏账准备计提政
策、回款 情况等,分析应收款项的可收回性并说明坏账准备计提的合理性和充分性。
请年审会计师核查并发表明确意见。”
(一)公司回复
公司基于对客户的信用政策、应收账款账龄分布和整体回款情况制定公司的应收账款坏账准备计提政策,坏账准备计提充分、合理。具体说明如下:
1、公司应收款项坏账准备计提政策及年末应收款项坏账准备计提情况
截至 2018 年末,公司应收款项及坏账准备计提情况如下:单位:万元
项 目 2018 年末余额 坏账准备 2018 年末净额
应收票据 1597.69 - 1597.69
应收账款 73530.14 1059.69 72470.45
其他应收款 5979.24 279.86 5699.38
公司应收账款坏账准备计提政策如下:
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到 1000万元(含 1000万元)以
上的应收账款、期末余额达到 100 万元(含 100万元)的其他应收款为单项金额重大的应收款项。
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单
独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。
(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
(3)按组合计提坏账准备的应收款项
经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及
未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险特征组合计提坏账准备:
组合类型 确定组合的依据按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
应收出口退税款 资产类型 不计提坏账准备
关联方组合 资产类型 不计提坏账准备应收票据组合
承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险其他方法
注:“应收票据”组合指未逾期的应收票据。公司将逾期的应收票据转入应收账款,根据应收账款的政策计提坏账,账龄应当连续计算。
①对账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:
账 龄应收账款
计提比例(%)其他应收款
计提比例(%)
6个月以内(含 6个月) 1.00 1.00
7-12个月 5.00 5.00
1-2年 10.00 10.00
2-3年 20.00 20.00
3-4年 30.00 30.00
4-5年 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
②对应收票据组合,坏账准备计提方法如下:结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险,银行承兑汇票不计提坏账准备,商业承兑汇票根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
2、公司应收票据坏账准备计提的合理性和充分性分析
公司 2018 年末应收票据按类别列示如下:
单位:万元
种 类 2018 年末余额 2017 年末余额
银行承兑汇票 836.81 527.49
商业承兑汇票 760.88 1208.50
合计 1597.69 1735.99报告期内,公司未计提应收票据坏账准备。公司年末应收票据余额由银行承兑汇票和商业承兑汇票构成,公司年末持有的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,因此未计提坏账准备。公司年末持有的商业承兑汇票由偿付能力较强的国有企业承兑,具体明细列示如下:
单位:万元
出票人 年末应收票据余额
厦门金龙联合汽车工业有限公司 744.00
金龙联合汽车工业(苏州)有限公司 8.50
厦门金龙联合汽车工业有限公司 8.38
合 计 760.88
公司 2018 年末持有的商业承兑汇票主要由厦门金龙联合汽车工业有限公司开具,该公司信用状况良好,历史也未出现过票据违约情形,经公司评估,年末应收商业承兑汇票余额未发现减值迹象,故未计提坏账准备。截至 2019年 6月末,上述应收票据均已到期承兑。
3、公司应收账款坏账准备计提的合理性和充分性分析
(1)公司 2018年末应收账款账龄及坏账准备计提情况
单位:万元
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 净额
6个月以内 72896.27 99.49 728.97 1.00 72167.30
7-12个月 16.83 0.02 0.84 5.00 15.99
1至 2年 172.89 0.24 17.29 10.00 155.60
2至 3年 99.83 0.14 19.97 20.00 79.86
3至 4年 60.77 0.08 18.23 30.00 42.54
4至 5年 18.32 0.03 9.16 50.00 9.16
5年以上 3.49 - 3.49 100.00 -
合计 73268.40 100.00 797.95 1.09 72470.45
注:本期单项金额不重大但单项计提坏账准备金额的应收账款 261.75 万,未在上述账龄组合中列示。
公司 2018 年末 6个月以内应收账款占比为 99.49%,账龄超过 6个月的应收账款占
比不足 1%,公司应收账款整体账龄较短,因此坏账计提比例较低。
(2)公司对客户的信用政策情况
公司对于境外客户和新开发客户,建立了较为严格的信用保证制度。公司在与客户合作初期一般会对客户收取预收款项,进入量产阶段后的前期会采用比较严格的信用政策,后续随着合作加深,信用政策会略有放宽,但是信用期基本控制在 3个月以内,考虑实际业务中账期累积、付款申请流程等因素影响,除诉讼等特殊情形外,客
户在 6个月以内基本能全部回款。因此,公司合理估计 6个月以内款项无回收风险,对
账龄 6个月以内应收账款按 1%计提坏账准备。
(3)公司年末应收账款的期后回款情况
公司 2018 年末应收账款账面余额 73530.14 万元,截至 2019年 6月 30日累计回款
72328.73万元,占 2018年末应收账款账面余额的 98.37%。其中,公司 2018年末前五大
客户应收账款账面余额在 2019年 1-6月的累计回款情况如下:
单位:万元
客户名称 期末余额 占比% 账龄
2019 年 1-3月回款金额
2019 年 1-3月回款比例(%)
2019 年 1-6 月回款金额
2019 年 1-6月回款比例(%)
第一名 31851.84 43.32 6个月以内 31811.94 99.87 31851.84 100.00
第二名 14750.62 20.06 6个月以内 10020.55 67.93 14750.62 100.00
第三名 5105.99 6.94 6个月以内 5105.99 100.00 5105.99 100.00
第四名 4479.02 6.09 6个月以内 4479.02 100.00 4479.02 100.00
第五名 3994.39 5.43 6个月以内 3994.39 100.00 3994.39 100.00
合计 60181.86 81.84 55411.89 92.07 60181.86 100.00
截至 2019 年 6月 30 日,公司前五大客户均已全部回款,公司对 6个月以内账龄的
应收账款按照 1%计提坏账,能够与公司客户实际回款情况匹配。
(4)同行业公司应收账款坏账准备计提情况对比
与同行业公司对比,公司对账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例存在部分差异,具体情况列示如下:
公司名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
6 个月以内 7-12 个月 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上
雷柏科技 5.00 5.00 10.00 30.00 50.00 50.00 100.00
拓邦股份 5.00 5.00 10.00 30.00 50.00 80.00 100.00
和而泰 2.00 2.00 10.00 20.00 50.00 50.00 50.00
和晶科技 5.00 5.00 10.00 50.00 100.00 100.00 100.00
麦克韦尔 5.00 10.00 20.00 50.00 100.00 100.00 100.00公司名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
6 个月以内 7-12 个月 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上
盈趣科技 1.00 5.00 10.00 20.00 30.00 50.00 100.00
公司及同行业上市公司 2018年末应收账款坏账准备计提情况如下:
单位:万元
公司简称 2018 年末应收账款账面余额 2018 年末坏账准备 计提比例(%)
雷柏科技 10861.56 801.40 7.38
拓邦股份 97606.00 5488.35 5.62
和而泰 83028.90 3079.48 3.71
和晶科技 56237.74 27745.14 49.34
麦克韦尔 34856.83 1760.64 5.05
盈趣科技 73530.14 1059.69 1.44
对比同行业上市公司,公司应收账款坏账准备的整体计提比例较低,主要系公司
对 6个月以内应收账款坏账准备计提比例为 1%,同行业上市公司大部分计提比例为 5%。
如上所述,考虑公司对客户的信用政策等因素,公司应收账款的合理账龄在 6个月以内,实际业务中,公司应收账款亦能在 6个月以内基本回款,且公司客户以国际知名企业为主,客户信用质量较高,因此公司对 6个月以内的应收账款按 1%计提坏账准备具有合理性,区别于同行业其他公司。
4、公司其他应收款坏账准备计提的合理性和充分性分析
公司 2018 年末其他应收款账面余额 5979.24 万元,坏账准备余额 279.86万元,计
提比例 4.68%。公司年末其他应收款账面余额主要系应收出口退税款和保证金,按欠款方归集的其他应收款年末余额前五名单位情况如下:
单位:万元单位名称款项性质其他应收款
2018年末账面余额账龄占比
(%)坏账准备
2018年末余额
2019年1月-
6月回款情况待报解中央预算收入分户应收出口退税
3308.73 6个月以内 55.34 - 全部回款
厦门市土地开发总公司 保证金 604.50 2-3年 10.11 120.90 尚未回款
CHARMING EMPIRE SDN. BHD. 保证金 491.08 6个月以内 8.21 4.91 尚未回款厦门众力和投资合伙企业(有限合伙)股权转让款
268.51 6个月以内 4.49 2.69 全部回款厦门众信立投资合伙企业(有限合伙)股权转让款
174.29 6个月以内 2.91 1.74 尚未回款
合 计 - 4847.11 - 81.06 130.24
公司年末其他应收款余额主要系应收出口退税款和保证金。其中,应收出口退税款系依据国家税收政策享有的税金退还,回收风险极低,截至 2019 年 6 月 30 日,已全部收到。应收厦门市土地开发总公司的保证金系公司缴纳的土地履约保证金,须工程完工后退回,回收风险较小,且公司已按账龄充分计提坏账准备。应收 CHARMING
EMPIRE SDN. BHD.的保证金系子公司马来西亚盈趣支付的购买房产的保证金,回收风险较小。应收股权转让款系公司将持有的子公司漳州盈塑工业有限公司 18.00%的股权以人民币 885.60 万元的价格转让予其员工持股平台厦门众力和投资合伙企业(有限合伙)
和厦门众信立投资合伙企业(有限合伙)产生的股权转让款,截至 2019 年 7 月 3 日,该股权转让款已全部收回。
综上,公司应收款项的减值准备的计提符合《企业会计准则》相关规定,坏账准备计提比例合理,坏账准备计提充分。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价公司与应收款项减值测试相关内部控制设计的有效性,并测试了关键控制运行的有效性。
2、复核管理层对应收账款减值准备的计提过程,包括:获取公司年末应收款项账龄明细表,检查主要客户及期末余额较大的明细项目的记账凭证、销售发票、签收单据等支持性记录,复核应收款项账龄划分的准确性;对单项计提减值准备的应收款项,复核管理层测试过程使用的信息和相关假设的准确性和合理性,检查对账龄较长的应收款项、涉及诉讼事项的应收款项计提减值准备是否充分。
3、选取样本对期末应收款项余额、本期销售额执行函证程序,验证期末应收款项余额真实性。
4、对期末大额应收款项进行期后回款检查,评价应收款项的可回收性。
经核查,我们认为,公司应收款项坏账准备计提政策合理,坏账准备计提充分。
二、 问询函事项 5 提到:“报告期末,你公司存货账面余额为 3.80 亿元,存货跌价准备余额为 0.46 亿元;存货账面净值为 3.33 亿元,较期初增加 6.78%,占你公司总资产比例的 7.05%。本期,你公司计提 0.29 亿元存货跌价准备,转回 或转销 0.29 亿元存货跌价准备。请你公司结合存货构成、产销 情况等因素,说明计提存货跌价准备的依据及充分性,请对比同行业公司情况说明公司存货跌价准备计提比例是否处于较低水平。
请年审会计师核查并发表明确意见。”
(一)公司回复
1、公司存货构成情况
公司年末存货余额主要由原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、半成品等构成。期末存货余额及跌价准备余额情况如下:
单位:万元
项 目
2018 年末 2017 年末
账面余额 占比(%) 跌价准备 账面余额 占比(%) 跌价准备
项 目
2018 年末 2017 年末
账面余额 占比(%) 跌价准备 账面余额 占比(%) 跌价准备
原材料 18314.34 48.24 3754.94 14622.30 40.8 2703.87
在产品 1810.23 4.77 - 956.26 2.67 -
库存商品 6830.91 17.99 344.30 6065.66 16.92 1353.58
周转材料 22.18 0.06 - 26.81 0.07 -
发出商品 8299.11 21.86 - 10086.79 28.14 -
委托加工物资 649.25 1.71 - 2602.76 7.26 -
半成品 2035.37 5.36 528.71 1478.90 4.13 566.30
合 计 37961.39 100.00 4627.95 35839.48 100.00 4623.75
公司存货主要由原材料和库存商品(发出商品)构成,年末存货余额结构未发生重大变化。报告期内,公司计提的存货跌价准备情况如下:
单位:万元
存货种类 2018 年初
本期增加 本期减少
2018 年末
计提 其他 转销 转回
原材料 2703.87 2672.83 - 1621.76 - 3754.94
库存商品 1353.58 197.97 - 1092.40 114.85 344.30
半成品 566.30 48.63 - 86.22 - 528.71
合计 4623.75 2919.43 - 2800.38 114.85 4627.95报告期内,公司转回或转销存货跌价准备合计 2915.23 万元,其中转回存货跌价准
备 114.85万元,转销存货跌价准备 2800.38 万元。报告期内,转回存货跌价准备主要系
根据公司与客户签订的和解协议,视频眼镜产品预计售价较上年末预计的售价提高,相应调整该部分产品的可变现净值,冲回已计提的部分存货跌价准备;转销存货跌价准备系已计提存货跌价准备的存货已对外出售(库存商品)或使用(原材料和半成品),相应的存货跌价准备余额转入营业成本或生产成本。
资产负债表日,公司对存货进行减值测试,按照可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。可变现净值按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。库存商品可变现净值以该存货的预计售价减去预计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于超过保质期的原材料,公司判定其可变现净值为零。
2、公司产品产销存情况分析报告期内,公司主要产品产销存量情况列示如下产品分类 单位 产量 销量 存量 产销率(%)
产品分类 单位 产量 销量 存量 产销率(%)
创新消费电子产品 万套 1101.39 1229.76 206.29 111.66
智能控制部件 万套 934.75 937.66 56.12 100.31
汽车电子产品 万套 13.18 13.80 1.70 104.70
公司主要产品以客户定制为主,采用以销定产、以产定需的经营模式,产品的产销率较高,年末存货存量主要系:根据订单发货时间尚未发货的产品、在途的产品、以国内及出口寄售方式销售而客户尚未实际领用的产品。不存在产品滞销情形,因此存货(产成品和库存商品等)减值的风险较低。
3、同行业公司存货跌价准备计提情况对比分析
公司及同行业上市公司存货跌价准备计提情况列示如下:
单位:万元
公司简称 2018 年末存货余额
2018 年末存货跌价准备存货跌价准备计提比例(%)
雷柏科技 12016.44 445.11 3.70
拓邦股份 51770.62 2589.71 5.00
和而泰 61537.07 4352.82 7.07
和晶科技 39530.02 2061.76 5.22
麦克韦尔 39455.03 632.19 1.60
盈趣科技 37961.39 4627.95 12.19
行业平均值 40378.43 2451.59 6.07报告期内,公司存货跌价准备计提比例高于同行业平均水平,主要系公司基于谨慎性原则,对超过保质期的原材料全额计提存货跌价准备。因此,公司不存在存货跌价准备计提比例处于较低水平的情形。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价了公司与存货相关的内部控制设计的有效性,并测试了关键控制运行的有效性。
2、评价了管理层存货跌价准备计提方法的合理性;复核了管理层编制的存货减值测试表,评价对存货的售价以及至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费的金额作出的估计是否合理,检查管理层存货跌价准备金额计算的准确性。
3、对存货实施了监盘程序,观察存在滞销、变质、损毁等迹象的产品是否被识别。
4、获取存货库龄数据,复核了管理层确定的呆滞物料范围的合理性。
经核查,我们认为,公司存货跌价准备计提充分、合理。
三、 问询函事项 6 提到:“报告期末,你公司商誉期末余额 1.97 亿元,主要为本报告期内公司之子公司盈趣科技(香港)有限公司股权收购 SDH Holding SA 及 SDATAWAY SA而形成 1.94 亿元商誉。其余商誉包括厦门盈趣汽车电子有限公司(以下简称“盈趣电子”)141.75 万元商誉以及本报告期内公司股权收购深圳市博发电子科技有限公司(以下简称“深圳博发”)形成的 229.14 万元商誉。同时根据年报披露,深圳博发本期净利
润-122.32 万元。公司未对 SDH Holding SA、SDATAWAY SA、盈趣电子和深圳博发计提商誉减值。请你公司补充披露商誉减值测试过程,并结合行业发展、并购整合、生产经营、核心竞争力等情况说明未计提商誉减值准备的合理性 。请年审会计师核查并发表明确意见。”
(一)公司回复
1、公司对收购盈趣电子、深圳博发、SDH Holding SA 及 SDATAWAY SA 形成的商誉减值测试过程
(1)商誉减值测试过程中使用的重要假设
①公司持续经营。
②国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化。
③假设公司的经营者是负责的,且公司管理层有能力担当其职务。
④假设公司保持现有的管理方式和管理水平,经营范围、方式与目前方向保持一致。
⑤除非另有说明,假设公司完全遵守所有有关的法律法规。
⑥假设公司未来将采取的会计政策和商誉减值测试时所采用的会计政策在重要方
面基本一致。
⑦有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
⑧公司的现金流在每个预测期间的中期产生,如在一个预测年度内,现金流在年中产生,而非年终产生。
⑨公司所处行业大环境、基本政策无重大变化,即市场销售不会因大环境的变化而急剧下降,或因政策干预而大幅萎缩。
⑩假设生产经营中所需的各项已获得的生产、经营许可证等在未来年度均能获得许可。
?无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。
?对于资产使用方式所需由有关地方、国家政府机构、私人组织或团体签发的
一切执照、使用许可证、同意函或其他法律性或行政性授权文件假定已经或可以获得更新。
?现有业务订单能如期实现,主营业务、产品结构以及销售策略和成本控制等不发生重大变化,产品或服务保持目前的市场竞争态势。
?被估值单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性,主营业务相对稳定,被估值单位制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现,并取得预期效益。
(2)整体资产组或资产组组合账面价值
单位:万元资产组名称归属于母公司股东的商誉账面价值归属于少数股东的商誉账面价值全部商誉账面价值资产组或资产组组合内其他资产账面价值包含商誉的资产组或资产组组合账面价值厦门盈趣汽车电子有限公司
141.75 0.11 141.86 6579.89 6721.75
SDH Holding SA及
SDATAWAY SA
19376.84 0.00 19376.84 5833.18 25210.02深圳市博发电子科技有限公司
229.14 220.16 449.30 523.79 973.09
(3)可收回金额
公司采用预计未来现金净流量的现值计算资产组的可收回金额,具体如下:
单位:万元资产组名称预测期间预测期营业收入增长率预测期利润率预测期净利润稳定期间稳定期营业收入增长率稳定期利润率稳定期净利润折现率预计未来现金净流量的现值厦门盈趣汽车电子有限公司
2019年-
2023年
10% 14.46%
预测期五年合计净利润
为 6400.10万元
2024年及以后
0% 14.46% 1534.85 13.51% 11554.90
SDH Holding SA
及 SDATAWAY
SA
2019年-
2023年
注 1 注 2
预测期五年合计净利润
为 16120.90万元
2024年及以后
0% 注 3 4181.84 9.50% 38156.86深圳市博发电子科技有限公司
2019年-
2023年
15% 8.94%
预测期五年合计净利润
为 579.09万元
2024年及以后
0% 8.94% 150.22 13.51% 1203.74
注 1:SDH Holding SA(以下简称“SDH”)经营范围为:国内外直接或间接投资管理,提供金融、咨询服务,其主要资产为对子公司 SDAUTOMATION SA(以下简称“SDA”,经营范围:软件,硬件和自动化解决方案的开发,销售和服务)、Depair SA(以下简称
“Depair”,经营范围:制造和销售新风系统及其配件;投资管理)的投资,SDA 预测期
2019年-2023年营业收入增长率为 15%,Depair预测期 2019年-2023年营业收入增长率为
5%。SDATAWAY SA(以下简称“SDW”)经营范围为:软件、硬件和自动化解决方案的开发,销售和服务,SDW预测期 2019年-2023年营业收入增长率为 10%。
注 2:SDH 子公司 SDA 预测期利润率为 13.88%,Depair 预测期利润率为 14.55%;SDW预
测期利润率为 25.46%。
注 3:SDH 子公司 SDA 稳定期利润率为 13.88%,Depair 稳定期利润率为 14.55%;SDW稳
定期利润率为 25.46%。
(4)商誉减值损失的计算
单位:万元资产组名称包含商誉的资产组或资产组组合账面价值可收回金额整体商誉减值准备归属于母公司股东的商誉减值准备以前年度已计提的商誉减值准备本年度商誉减值损失厦门盈趣汽车电子有限公司
6721.75 11554.90 - - - -
SDH Holding SA及
SDATAWAY SA
25210.02 38156.86 - - - -深圳市博发电子科技有限公司
973.09 1203.74 - - - -
2、公司未计提商誉减值准备的合理性
(1)SDH 及 SDW未计提商誉减值准备的合理性分析
①行业发展
SDH为 SDA 和 Depair的控股公司。SDA主要专注于智能建筑楼宇管理领域,为客户
提供基础设施及建筑楼宇管理相关的自动化解决方案。Depair 主要专注于新风系统领域,主要业务为生产和销售新风系统设备及其配件,并为客户提供新风系统设计及解决方
案。SDW 主要专注于为客户提供电子产品的研发设计及物联网产品的解决方案等业务。
SDH 和 SDW 属于智能楼宇行业和电子行业。近年来,随着物联网技术的不断进步与普及,智能楼宇行业迎来了快速发展阶段。电子行业在经历了高速增长阶段后,未来的增长趋于稳定。
②并购整合
收购 SDH 和 SDW 后,公司充分利用标的公司在技术、人才、市场和客户等方面的优势,整合本次收购标的公司现有的技术和客户等资源,进一步发挥主营业务全球研发及全球营销等方面的协同效应,强化上市公司的主营业务优势,在智能制造领域深入布局欧洲市场,将公司进一步打造为国际知名的智能制造企业。
③生产经营
收购 SDH 和 SDW 将促进公司国外市场的建设,挖掘并培育新的利润增长点,从而达到提升公司的整体盈利能力,提高公司市场份额,并进一步提升公司品牌知名度,全面提升公司的市场竞争力的目的,符合公司的发展战略和长远利益。
④核心竞争力
SDW 经过十多年的积累,在电子产品领域拥有一定的技术研发实力、良好的客户
基础及区域口碑。鉴于盈趣科技的产品消费市场主要为美国、瑞士等北美、欧洲国家及地区,且客户多为北美及欧洲等地区的国际知名企业及科技型企业,本次收购 SDW后,有利于贴近国际客户,更好地了解市场需求及新技术趋势,快速响应客户的需求,建设国际化市场及研发体系,开拓欧洲等国际市场,提升公司的国际化形象。
SDA 及 Depair 多年来经营业绩稳定增长,本次收购 SDA 及 Depair后,有利于进一步
延伸公司从智能家居到智能楼宇等产品线,丰富公司的客户资源,获取更多的业务机会,提升公司的国际知名度。
(2)盈趣电子未计提商誉减值准备的合理性分析
①行业发展
盈趣电子为公司的控股子公司,属于汽车电子行业。汽车电子行业是将电子信息技术应用到汽车所形成的新兴行业,随着我国汽车消费逐步平民化和汽车逐步向电子化发展,未来汽车电子系统将向智能化、网络化、集成化趋势演进,汽车电子行业也将迎来新的发展。
②并购整合公司将重点推进盈趣电子与盈趣科技研发中心在物联网及新兴技术领域的研发协同,与厦门、马来西亚和匈牙利三地制造基地的运营和制造协同工作,同时加强盈趣电子在国内外市场的拓展,开发新客户新产品,扩大产能,提升效益,为公司汽车电子领域的发展注入崭新的强大力量。
③生产经营
盈趣电子主要开展汽车电子产品的研发、生产和销售业务,主要产品为车载显示器系列产品、车载大屏中控系列产品、电子防眩镜系列产品、OBD行车记录仪等。
报告期内,根据汽车电子业务 2018 年度经营计划,公司持续为宇通和金龙等国内
外一线商用车车厂提供车载显示器系列产品、车载大屏中控系列产品及车载后视系统
等产品;同时加大了乘用车领域相关产品的研发及市场推广力度,为吉利汽车等客户研发及生产的电子防眩镜等产品已顺利实现了量产;此外,公司还加大了 OBD 产品的研发等海外 UDM市场的拓展力度。
④核心竞争力
盈趣电子在车载电子领域已经耕耘了很多年,具备多年的生产资质、研发资质和专利技术,在车载电子特别是商用车(客车)行业具有良好的口碑;盈趣电子于 2017
年 10 月 10 日取得换发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201735100314),有效
期自 2017 年度起有效期三年,享受 15%的所得税优惠税率;报告期内,公司不断优化
自主研发使用的 UMS 联合管理平台,在汽车电子产品中建立和完善了产品生产从物料入库到产成品出货的全流程追溯系统;公司将继续深化 IATF16949 汽车质量管理体系及
CMMI(能力成熟度模型集成)管理体系,不断完善公司内部管理制度和内控体系建设。
(3)深圳博发未计提商誉减值准备的合理性分析
①行业发展
深圳博发为公司的控股子公司,属于动力电池行业。深圳博发所处行业发展前景广阔,汽车及动力电池行业良好的发展趋势,以及公司在动力电池设备领域拥有多年的技术积累,保障了公司与主要客户的合作交易具有可持续性。
②并购整合公司收购深圳博发股权后,将与公司全资子公司厦门攸信信息技术有限公司(以下简称“厦门攸信”)实现产业协同,技术、产品和客户等各项资源的优势互补,有利于公司顺利拓展动力电池领域等新的行业领域和客户,推动相关业务的快速发展,符合公司的发展战略。厦门攸信、深圳博发等将全面聚焦“三大+三小”行业,着眼于“智能车间”、“智慧工厂”和“智慧园区”,以软硬件结合的方式,建设团队、储备技术、打造产品,逐步实现“标准产品+解决方案”的双轮驱动模式。
③生产经营
深圳博发专业从事动力电池领域自动化设备的研发、生产和销售,主要产品包括动力电池物流仓储设备、动力电池贴膜设备、动力电池气密性测试设备等标准化及非标准化自动化设备。
深圳博发报告期内实现净利润-122.32 万元,主要原因系公司经营的动力电池领域的主要产品正处于更新换代中,旧产品停止销售,新产品尚处于研发中,且前期研发投入等费用较大。随着新产品的推出、新客户的获取,以及并购整合效益的产生,预计深圳博发的经营业绩将会改善,具体预测详见上述的减值测试过程。
④核心竞争力
深圳博发在动力电池设备领域拥有多年的技术积累,深入了解客户需求,拥有良好的客户积累和行业口碑。
综上所述,通过对行业发展、并购整合、生产经营及核心竞争力等多方面因素进行分析并结合商誉减值测试的结果来看,公司收购所形成的商誉不存在减值迹象,未
对 SDH及 SDW、盈趣电子和深圳博发计提商誉减值准备是合理的。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解并测试了与商誉减值相关的关键内部控制。
2、评估了减值测试方法的适当性。
3、分析复核了减值测试中所采用的关键假设及判断的合理性,对其中重要参数进行评估,以验证减值测试模型计算的准确性;复核了管理层在减值测试中所使用的预测收入增长率、利润率、折现率等关键参数,将其与历史业绩数据、管理层预算等进行对比并考虑了市场趋势,评价管理层预测未来现金流量的合理性。
4、获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表,比较商誉所述
资产组的账面价值与其可收回金额的差异,确认是否存在商誉减值情况。
经核查,我们认为,公司对商誉减值测试过程符合企业会计准则的规定,商誉减值测试结果合理。
四、 问询函事项 8 提到:“你公司合并现金流量表显示,报告期内“收到其他与经营活动有关的现金”本期发生额为 9950.86 万元,其中“收回往来款” 387.27 万元,“收到其他”2206.21 万元;“支付其他与经营活动有关的现金”本期发生额为 12951.50 万元,其中“支付日常经营费用”10862.29 万元,“支付往来款” 1323.12 万元,“支付其他”37.96万元。(1)请详细说明形成上述“往来款”、“其他”的具体原因、明细情况、涉及事项、款项性质等;自查是否存在《中小企业板上市公司规范运作指引》规定的对外提供财
务资助、非经营性资金占用的情形,以及是否履行了相关审议程序及信息披露义务。
请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见;(2)请详细说明形成“支付日常经营费用”的具体原因、期间具体发生额、款项性质等情况。请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。”
1、形成上述“往来款”、“其他”的具体原因、明细情况、涉及事项、款项性质
等的说明;自查是否存在《中小企业板上市公司规范运作指引》规定的对外提供财务
资助、非经营性资金占用的情形,以及是否履行了相关审议程序及信息披露义务
(一)公司回复
(1)、收到其他与经营活动有关的现金-收回往来款
单位:万元
款项性质 金额 形成原因
收到保证金及押金 312.49 主要系收到退回的押金及保证金等
其他单位往来款 74.78 收到外部单位零星往来
合 计 387.27
( 2)、收到其他与经营活动有关的现金-收到其他
单位:万元
款项性质 金额 形成原因
收到利息收入 2144.53 银行存款利息收入
收到罚款收入 11.73 收供应商质量扣款
收到代垫款项 49.94 收回代付款、垫付款合 计 2206.21
(3)、支付其他与经营活动有关的现金-支付往来款
单位:万元
款项性质 金额 形成原因
支付保证金及押金 963.19 主要系支付设备保证金及押金
支付其他单位往来 359.93 主要系偿还子公司收购前欠原股东款项
合 计 1323.12
(4)、支付其他与经营活动有关的现金-支付其他
单位:万元
款项性质 金额 形成原因
其他代垫款项 27.73 支付的代付款、垫付款支付的银行手续费等 7.69 银行手续费支出
其他 2.54
合计 37.96
公司收到其他与经营活动有关的往来款项与支付其他与经营活动有关的往来款项,均系公司正常经营中形成的保证金、押金、银行利息收入、员工或外部单位代垫代付款项,不属于《中小企业板上市公司规范运作指引》规定的对外提供财务资助、非经营性资金占用的情形。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价公司在往来款、保证金等支出授权审批制度设计的有效性,并测试控制运行的有效性。
2、获取了公司往来款、保证金等收支明细,检查了相关合同或协议,了解业务性
质和款项性质,分析形成原因,关注是否存在资金被关联方占用或受关联方资助等情况。
3、复核了公司现金流量表编制过程,检查现金流量表数据的准确性。
经核查,我们认为,公司收到其他与经营活动有关的现金、支付其他与经营活动有关的现金相关收入、支出真实、合理,公司不存在对外提供财务资助、非经营性资金占用的情形。
2、形成“支付日常经营费用”的具体原因、期间具体发生额、款项性质等情况说明
(一)公司回复报告期内,公司支付其他与经营活动有关的现金中的日常费用的支出金额为
10862.29 万元,主要系支付日常经营活动中产生的管理费用、研发费用、销售费用等。
支付日常经营费用具体明细列示如下:
单位:万元
费用类别 发生金额 具体内容
管理费用 3687.27 管理人员办公费、差旅费、中介服务费、租赁费用等销售费用 3333.62 保险费、运输港杂费、广告宣传费、销售人员差旅费用等研发费用 3837.23 新品设计费、实验费用、检测费等营业外支出 4.17 违约金支出等
合计 10862.29
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价公司费用报销授权审批制度设计的有效性,并测试控制运行的有效性。
2、获取了公司大额费用明细,检查了相关合同或协议,了解业务性质和款项性质,分析形成原因,关注是否存在资金被关联方占用或受关联方资助等情况。
3、复核了公司现金流量表编制过程,检查现金流量表数据的准确性。
经核查,我们认为,公司日常经营费用支出真实、合理,会计处理和列报符合企业会计准则的要求。
五、 问询函事项 10 提到:“本报告期,你公司实现非经常性损益 8635.04 万元,同比增长 318.60%。其中主要为“其他符合非经常性损益定义的损益项目”发生额为
5566.39 万元,较上年同期增长 4390.14%,“计入当期损益的政府补助” 发生额为
3971.81 万元,较上年同期增长 27.85%。同时,“除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益”本期发生额为-12.48 万元,较上年同期发生额-726.74 万元变动幅度较大。(1)请你公司具体说明“其他 符合非经常性损益定义的损益项目”明细情况、信息披露 情况、会计处理及依据。请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见;(2)请你公司说明主要的政府补助款收到的时间、项目内容及具体会计处理,并自查公司对于达到信息披露标准的政府补助是否存在以定期报告代替临时公告的情形。请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见;(3)请说明“除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益”的明细情况、信息披露情况、会计处理及依据。请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。”
1、请你公司具体说明“其他 符合非经常性损益定义的损益项目”明细情况、信
息披露 情况、会计处理及依据
(一)公司回复
(1)、公司“其他符合非经常性损益定义的损益项目”情况及会计处理情况说明
公司“其他符合非经常性损益定义的损益项目”包括购买银行理财产品收益和外
汇远期合约收益,具体收益明细如下:
项目 金额
购买银行短期理财产品收益 6489.59
购买外汇远期合约收益 -923.20
合计 5566.39公司将购买银行短期理财产品和外汇远期合约取得的收益确认为投资收益并作为非经常性损益列示。根据中国证券监督管理委员会于 2008 年发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。公司使用暂时闲置资金购买银行理财产品以及购买外汇远期合约产生的投资收益,与公司正常经营业务无直接关系,且其性质具有特殊和偶发性,故将其作为非经常性损益列示。
公司购买银行理财产品和外汇远期合约会计核算时确认为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产,持有期间及处置时取得的收益确认为当期损益。根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(2006)的规定,衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权,以及具有远期合同、期货合同、互换和期权中一
种或一种以上特征的工具。金融资产或金融负债满足下列条件之一的,应当划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:(一)取得该金融资产
或承担该金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购。(二)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理。(三)属于衍生工具。
根据企业会计准则的上述规定,公司进行的外汇远期合约不符合《企业会计准则
第 24 号——套期保值》规定的套期会计方法的运用条件时,应确认为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,并按公允价值进行计量,公允价值的变动计入当期损益。公司对购买银行理财产品和外汇远期合约的会计处理符合企业会计准则的规定。
(2)、信息披露情况
公司按要求对与开展银行理财产品投资和远期外汇合约业务相关的董事会决议、股东会决议以及进展情况进行了公告,具体如下:
公告日期 公告编号 公告标题
2018-02-02 2018-010 《第三届董事会第四次会议决议公告》
2018-02-02 2018-013 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的公告》
2018-02-02 2018-015 《关于开展远期结售汇业务的公告》
2018-03-02 2018-022 《2018年第一次临时股东大会决议公告》
2018-03-14 2018-023 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-04-23 2018-040 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-05-04 2018-044 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-05-21 2018-045 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-06-14 2018-051 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-06-30 2018-053 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-08-03 2018-068 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-09-18 2018-091 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-10-10 2018-093 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-11-23 2018-116 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-12-26 2018-123 《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告》
2018-12-27 2018-124《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品的进展公告的更正公告》
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价了公司与投资业务相关的内部控制,并测试了关键控制的有效性。
2、检查了公司与购买银行理财和外汇远期合约业务相关的投资协议、银行回单等原始单据,确认了上述投资项目的真实性。
3、复核了公司对购买银行理财和外汇远期合约业务的会计处理,确认了会计处理的合理性。
经核查,我们认为,公司对购买银行理财和外汇远期合约业务的会计处理符合企业会计准则的规定。
2、请你公司说明主要的政府补助款收到的时间、项目内容及具体会计处理,并自查公司对于达到信息披露标准的政府补助是否存在以定期报告代替临时公告的情形。
(一)公司回复
(1)、公司主要政府补助情况及会计处理
公司报告期内取得的主要政府补助(100万元以上)情况列示如下:
单位:万元
补助项目 文件编号 收到时间 补助金额
与资产相关/与收益相关
工业技术改造专项资金 厦发改产业[2018]176号 2018/8/23 3069.00 与资产相关
2016-2017总部经济经营贡献奖
厦海政[2012]72号 2018/12/3 947.80 与收益相关
企业研发补助 厦科联[2018]16号 2018/6/26 478.74 与收益相关
2017-2018年国家认定企业技术中心研发费用资助资金
厦经信技术[2018]353号 2018/9/20 400.00 与收益相关
厂房租金补助 无 2018/6/20 392.62 与收益相关
2017年保费和资信费扶持资金《2017年厦门市进出口信用保险扶持资金申请函》
2018/7/31 315.82 与收益相关
上市融资奖励 厦海政[2016]147号 2018/5/29 200.00 与收益相关产业转型升级(两化融合)
厦经信服务[2018]142号 2018/5/15 180.00 与收益相关
2016年-2017 年实验室软硬件投入资金补助
厦海政[2016]94号 2018/6/30 173.52 与收益相关
企业上市扶持资金 厦府[2016]362号 2018/4/2 150.00 与收益相关福建省工业企业技术改造奖励资金
闽政[2017]13 号 2018/2/28 137.82 与收益相关
合计 6445.32报告期内,公司计入当期损益的政府补助 3971.81万元,其中,当期取得的 100 万元以上与收益相关的政府补助 3376.32万元,占比 85.01%。
公司将收到的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
其中,与资产相关的政府补助确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
根据《企业会计准则第 16号——政府补助》规定,与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:(1)用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;(2)用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
因此,公司对政府补助的会计处理符合企业会计准则的规定。
(2)、公司取得的政府补助的信息披露情况根据深圳证券交易所于 2017年 11月 2日发布的主板、中小企业板、创业板《上市公司获得政府补助公告格式》,中小板企业需要披露的政府补助标准为:收到的与收益相关的政府补助占上市公司最近一个会计年度经审计的归属于上市公司股东的净利
润 10%以上且绝对金额超过 100万元,或者收到的与资产相关的政府补助占最近一期经
审计的归属于上市公司股东的净资产 10%以上且绝对金额超过 1000 万元。
公司 2017 年度归属于上市公司股东的净利润 98386.25 万元,2017 年末归属于上市
公司股东的净资产 166832.07万元,公司 2018年度收到的政府补助均未达到披露标准,故未进行相关披露。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、检查了与政府补助相关的文件、银行回单等原始单据,确认了政府补助的真实性。
2、复核了公司对政府补助性质的判断和会计处理。
3、复核了公司对与资产相关的政府补助摊销的准确性经核查,我们认为,公司对政府补助的会计处理符合企业会计准则的规定。
3、请说明“除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益”的明细情况、信息披露情况、会计处理及依据。请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。
(一)公司回复
(1)、项目情况及会计处理说明报告期内,公司“除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益”发生额为-12.48万元,上年同期发生额为-726.74万元。本期发生额-12.48万元系子公司香港盈趣购买 SDW及 SDH两家公司剩余 30%股权的合同义务形成或有对价,根据收购协议约定,对剩余股权的收购价格根据上述两家公司相应会计年度业绩完成情况调整,本年度确认公允价值变动收
益-12.48万元。上期发生额-726.74万元系公司投资 AEVENAINC.公司可转换债券,因
AEVENAINC.公司经营不善,相关项目停止研发,公司预计相关投资成本无法收回,基
于谨慎性原则,企业对该项金融资产确认公允价值变动损失。
根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》(2006)规定,在非同一控制下的企业合并中,企业作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。因此,公司的会计处理符合企业会计准则的规定。
(2)、信息披露情况公司于 2018 年 12 月 25 日公告了《关于公司香港全资子公司收购境外公司股权的进展公告》,已对 SDH 和 SDW 股权收购事项及剩余 30%股权收购对价方式等条款进行了披露。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价了公司与投资业务相关的内部控制,并测试了关键控制的有效性。
2、检查了与收购业务相关的股权转让协议、银行回单等原始单据,评估了合同条款对会计处理的影响。
3、复核了企业对股权收购业务的会计处理,确认了会计处理的合理性。
经核查,我们认为,公司对股权收购业务的会计处理符合企业会计准则的规定。
六、 问询函事项 11 提到:“报告期末,你公司可供出售金融资产账面余额为
3847.84 万元,全部为本报告期内投资 ACTIVESCALERINC.、上海拓牛智能科技有限公
司、F&P Robotics AG 形成;你公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
账面余额为 7424.73 万元。根据年报披露,该金融负债系公司之子公司盈趣科技(香港)有限公司购买 SDATAWAY SA 及 SDH Holding SA 两家公司所形成的、与剩余 30%股权转让款相关的合同义务,根据收购协议约定,对剩余 30%的股权转让款根据上述两家公司相应会计年度业绩完成情况调整;本报告期,“处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益”-923.20 万元,上年同期未有发生额,且以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末与期初余额皆为 0。(1)请你公司说明将上述对 ACTIVESCALERINC.、上海拓牛智能科技有限公司、F&P Robotics AG 的投资划分为可供出售金融资产的依据,并说明上述金融资产期末余额的确认依据、相应的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见;(2)请你公司说明将上述股权转让款相关的合同义务划分为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的依据,并说明上述金融负债期末余额的确认依据、相应的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见;(3)请你公司补充披露“处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益”的具体 内容,并说明相应的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。”
1、请你公司说明将上述对 ACTIVESCALERINC.、上海拓牛智能科技有限公司、F&P
Robotics AG 的投资划分为可供出售金融资产的依据,并说明上述金融资产期末余额的确认依据、相应的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。
(一)公司回复
公司 2018 年末可供出售金融资产余额明细如下:
被投资单位 期末余额 会计核算方法
F&P Robotics AG 2790.37 成本法
上海拓牛智能科技有限公司 741.00 成本法
ACTIVESCALERINC. 316.47 成本法
(1)、子公司香港盈趣分别于 2018年 12 月 15日至 2018年 12 月 17日与 F&P
Robotics AG 多位股东签订股权转让协议。子公司香港盈趣于 2018年 12月 17日与 F&PRobotics AG 签订增资协议,股权转让及增资后香港盈趣持股比例为 13.414%。根据 F&PRobotics AG 股权结构、增资协议,香港盈趣对 F&P Robotics AG 不构成控制、共同控制或重大影响。截至本报告期末,香港盈趣未派遣人员参与 F&P Robotics AG的经营管理,
对 F&P Robotics AG 经营决策无重大影响,且 F&P Robotics AG 属于非上市公司不存在活跃
市场的公开报价,因此划分为可供出售金融资产,按成本法计量。
(2)、2018年 9月 1 日,盈趣科技公司与杭州巨匠投资管理合伙企业签订股权转让协议,转让其持有的上海拓牛智能科技有限公司(以下简称“上海拓牛”)3.41%股份;同时,盈趣科技公司与上海拓牛的所有股东签订增资协议,增资后盈趣科技公司持股比例为 6.53%。根据上海拓牛股权结构、投资协议,盈趣科技公司对上海拓牛不具有控制、共同控制。公司未派遣人员参与经营管理(仅有权提名一名董事会观察员),对上海拓牛经营决策无重大影响,且被投资单位属于非上市公司不存在活跃市场的公开报价,因此划分为可供出售金融资产,按成本法计量。
(3)、2017年 12月 18日,子公司厦门盈趣汽车电子有限公司与
ACTIVESCALERINC.签订《种子轮优先股购买协议》,购买 ACTIVESCALERINC. 4.7619%的优先股,根据 ACTIVESCALERINC.股权结构、投资协议,厦门盈趣汽车电子有限公司
对 ACTIVESCALERINC.不具有控制、共同控制,根据协议,厦门盈趣汽车电子有限公司
在董事会中仅有一名观察员的席位,对 ACTIVESCALERINC.经营决策不具有重大影响,且被投资单位属于非上市公司不存在活跃市场的公开报价,因此划分为可供出售金融资产,按成本法计量。
公司将对上述三家企业的投资确认为可供出售金融资产并按成本法计量。
根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》(2006)规定,在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除下列各类资产以外的金融资产:(一)贷款和应收款项。(二)持有至到期投资。(三)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。因此,公司将上述三家企业的投资确认为可供出售金融资产符合企业会计准则的规定。
根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》(2006)规定,企业应当按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:(一)持有至到期投资以及贷款和应收款项,应当采用实际利率法,按摊余成本计量。(二)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,应当按照成本计量。因此,公司将上述三家企业的投资按成本法核算符合企业会计准则的规定。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价了公司与投资业务相关的内部控制,并测试了关键控制的有效性。
2、检查了相关的投资协议、银行回单等原始单据,确认上投资项目的真实性。
3、获取了被投资单位的公司章程等资料,复核了企业对各类投资项目的会计处理,确认了会计处理的合理性。
经核查,我们认为,公司对可供出售金融资产业务的会计处理符合企业会计准则的规定。
2、请你公司说明将上述股权转让款相关的合同义务划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的依据,并说明上述金融负债期末余额的确认依据、相应的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。
(一)公司回复报告期末,公司持有“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”余额
7424.73万元,该金融负债系子公司香港盈趣购买 SDW 及 SDH两家公司所形成的、与
剩余 30%股权转让款相关的合同义务,根据收购协议约定,对剩余 30%的股权转让款根据上述两家公司相应会计年度业绩完成情况调整。
根据《企业会计准则第 37号——金融工具列报》、《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》(2006)规定,或有对价符合权益工具和金融负债定义的,购买方应当将支付或有对价的义务确认为一项权益或负债;符合资产定义并满足资产确认条件的,购买方应当将符合合并协议约定条件的、可收回的部分已支付合并对价的权利确认为一项资产。根据《企业会计准则讲解》(2010),某些情况下,合并各方可能在合并协议中约定,根据未来一项或多项或有事项的发生,购买方通过发行额外证券、支付额外现金或其他资产等方式追加合并对价,或者要求返还之前已经支付的对价。购买方应当将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
因此,公司将对剩余股权的收购义务确认为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”并根据收购协议约定的价格调整方式,根据被收购方 2018年度实际业绩达成情况对收购价格的调整金额确认为公允价值变动损益符合企业会计准则的规定。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价了公司与投资业务相关的内部控制,并测试了关键控制的有效性。
2、检查了与收购业务相关的股权转让协议、银行回单等原始单据,评估了合同条款对会计处理的影响。
3、复核了企业对股权收购业务的会计处理,确认了会计处理的合理性。
经核查,我们认为,公司对股权收购业务的会计处理符合企业会计准则的规定。
3、请你公司补充披露“处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益”的具体 内容,并说明相应的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。
请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。
(一)公司回复报告期内,公司“处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益”系购买外汇远期合约产生的投资收益。
公司正常经营业务中,以美元进行计价、结算的销售、采购业务较多,为锁定结售汇日汇率价格,减少汇率波动对公司财务报表的影响,根据 2018 年第一次临时股东大会的授权,公司办理了建行远期外汇合约“结汇宝”业务,具体交易情况如下:
远期合约办理日期 约定美元汇率 交割日期 合约金额(万美元)交割日即时汇率投资收益(万人民币)
2018/6/28 6.6400 2018/7/30 2000.00 6.8164 -352.80
2018/7/2 6.6700 2018/8/2 2000.00 6.7952 -250.40
2018/7/12 6.7080 2018/9/12 1000.00 6.8659 -157.90
2018/7/18 6.7550 2018/10/18 1000.00 6.9233 -168.30
2018/7/27 6.8300 2018/8/27 1000.00 6.8166 6.70
2018/8/3 6.9080 2018/10/12 500.00 6.9090 -0.50
合计 7500.00 -923.20
2018年末,公司不存在持有的未交割的外汇远期合约。
如上表所示,美元兑人民币汇率上涨,使得上述远期外汇合约产生投资损失 923.20万元,同时,也使得公司持有的以美元计价的货币性资产产生了相应的汇兑收益,总体上减少了汇率波动对公司业绩的影响。
公司购买外汇远期合约会计核算时确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产,持有期间及处置时取得的收益确认为当期损益。
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(2006)的规定,衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权,以及具有远期合同、期货合同、互换和期
权中一种或一种以上特征的工具。金融资产或金融负债满足下列条件之一的,应当划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:(一)取得该金
融资产或承担该金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购。(二)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理。(三)属于衍生工具。
根据企业会计准则的上述规定,公司进行的外汇远期合约不符合《企业会计准则
第 24 号——套期保值》规定的套期会计方法的运用条件时,应确认为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,并按公允价值进行计量,公允价值的变动计入当期损益。公司对购买外汇远期合约的会计处理符合企业会计准则的规定。
(二)会计师核查情况及核查结论
我们进行了如下核查:
1、了解和评价了公司与投资业务相关的内部控制,并测试了关键控制的有效性。
2、检查了公司与购买外汇远期合约相关的投资协议、银行回单等原始单据,确认了上述投资项目的真实性。
3、复核了公司对购买外汇远期合约业务的会计处理,确认了会计处理的合理性。
经核查,我们认为,公司对购买外汇远期合约业务的会计处理符合企业会计准则的规定。
我们根据问询函回复的落实情况及再次履行审慎核查义务之后,提供了本问询函回复的专项说明。
本专项说明仅供盈趣科技公司回复深圳证券交易所 2018 年年报的问询函之使用,不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
二零一九年七月十二日