海峡股份 (002320) 现金流量比率: 113.2% (近十二个月)

海峡股份现金流量比率为 113.2% 。

现金流量比率(Cash Flow Ratio) = 营业活动净现金流量(Operate Cash Flow) / 流动负债(Total Current Liability)
= 2.71 亿 / 2.39 亿
= 113.2%

海峡股份现金流量比率TTM走势图

当前现金流量比率

113.2%

近9年中位数

214.3%

航运行业中位数

39.7%

名词解释

现金流量比率反映了年营收现金对流动负债的偿还能力

现金流量比率是指未扣除利息、所得税、折旧以及摊销前的盈余(EBITDA)除以利息或本息之和的比率。它反映了企业通过经营获取足够现金来偿还债务和兑现承诺的能力。现金流量比率越高,则表示企业偿债能力越好;比率越低,则表示企业短期偿债能力越差。

海峡股份年度现金流量比率数据

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 TTM(十二个月)
现金流量比率(%) 232.0 601.4 160.8 276.2 215.5 214.3 176.1 176.9 113.2

【航运】行业比较

排名 名称 市值 现金流量比率(%)
中远海控 6.39 百亿 30.1
招商轮船 4.33 百亿 33.1
中远海能 3.66 百亿 27.9
中远海发 2.52 百亿 11.6
海峡股份 1.79 百亿 113.2
招商南油 1.39 百亿 146.7
中远海特 75.99 亿 20.4
渤海轮渡 61.84 亿 47.4
宁波海运 38.61 亿 112.7
长航凤凰 38.16 亿 46.3

计算公式

现金流量比率 = 营业活动净现金流量 / 流动负债

解释

现金流量比率 > 100%,代表公司真正赚进来的现金足够偿还对外的短期负债。代表公司赚回的现金比较多,对外欠的短期负债比较少,因此暗示着这家公司向银行周转借钱的能力也不错。

比气长,越长越好。因此,现金流量比率数字越大越好。

例如“A公司一年赚进的营业活动现金流量是1000万,对外的短期负债是300万;B公司则是一年赚进的营业活动现金流量是1000万,对外的短期负债是3亿元。哪一家公司的经营状况比较好?”其实用常识就可以快速判断,A 公司现金流量比率 = 1000万/300万 > 100%,而 B 公司现金流量比率 = 1000万/30000万 < 100%,因此 A 公司情况更好。

现金流量指标的判定标准是“比气长,越长越好”,数字越大越好,能够完全满足“大于100/100/10”更好,也就是同时满足现金流量比率 > 100% 、现金流量允当比率 > 100%和现金再投资比率 > 10%。


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