理工环科 (002322) 现金流量比率: 43.6% (近十二个月)

理工环科现金流量比率为 43.6% 。

现金流量比率(Cash Flow Ratio) = 营业活动净现金流量(Operate Cash Flow) / 流动负债(Total Current Liability)
= 2.64 亿 / 6.06 亿
= 43.6%

理工环科现金流量比率TTM走势图

当前现金流量比率

43.6%

近9年中位数

43.4%

电网自动化行业中位数

17.6%

名词解释

现金流量比率反映了年营收现金对流动负债的偿还能力

现金流量比率是指未扣除利息、所得税、折旧以及摊销前的盈余(EBITDA)除以利息或本息之和的比率。它反映了企业通过经营获取足够现金来偿还债务和兑现承诺的能力。现金流量比率越高,则表示企业偿债能力越好;比率越低,则表示企业短期偿债能力越差。

理工环科年度现金流量比率数据

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 TTM(十二个月)
现金流量比率(%) 45.8 175.2 255.7 39.1 -3.4 43.4 30.9 39.0 43.6

【电网自动化】行业比较

排名 名称 市值 现金流量比率(%)
国电南瑞 1.02 千亿 26.0
许继电气 1.62 百亿 1.8
红相股份 98.62 亿 13.5
长园集团 96.63 亿 3.2
东方电子 75.21 亿 20.2
理工环科 63.7 亿 43.6
泰豪科技 61.16 亿 -0.1
国电南自 58.68 亿 16.0
四方股份 54.08 亿 35.5
金智科技 39.05 亿 19.3

计算公式

现金流量比率 = 营业活动净现金流量 / 流动负债

解释

现金流量比率 > 100%,代表公司真正赚进来的现金足够偿还对外的短期负债。代表公司赚回的现金比较多,对外欠的短期负债比较少,因此暗示着这家公司向银行周转借钱的能力也不错。

比气长,越长越好。因此,现金流量比率数字越大越好。

例如“A公司一年赚进的营业活动现金流量是1000万,对外的短期负债是300万;B公司则是一年赚进的营业活动现金流量是1000万,对外的短期负债是3亿元。哪一家公司的经营状况比较好?”其实用常识就可以快速判断,A 公司现金流量比率 = 1000万/300万 > 100%,而 B 公司现金流量比率 = 1000万/30000万 < 100%,因此 A 公司情况更好。

现金流量指标的判定标准是“比气长,越长越好”,数字越大越好,能够完全满足“大于100/100/10”更好,也就是同时满足现金流量比率 > 100% 、现金流量允当比率 > 100%和现金再投资比率 > 10%。


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