*ST雅博 (002323) 现金流量比率: 0.1% (近十二个月)

*ST雅博现金流量比率为 0.1% 。

现金流量比率(Cash Flow Ratio) = 营业活动净现金流量(Operate Cash Flow) / 流动负债(Total Current Liability)
= 1.39 百万 / 11.97 亿
= 0.1%

*ST雅博现金流量比率TTM走势图

当前现金流量比率

0.1%

近9年中位数

-8.6%

其他建材行业中位数

10.5%

名词解释

现金流量比率反映了年营收现金对流动负债的偿还能力

现金流量比率是指未扣除利息、所得税、折旧以及摊销前的盈余(EBITDA)除以利息或本息之和的比率。它反映了企业通过经营获取足够现金来偿还债务和兑现承诺的能力。现金流量比率越高,则表示企业偿债能力越好;比率越低,则表示企业短期偿债能力越差。

*ST雅博年度现金流量比率数据

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 TTM(十二个月)
现金流量比率(%) 3.9 -10.9 -36.6 -8.6 -19.6 -29.9 18.3 0.4 0.1

【其他建材】行业比较

排名 名称 市值 现金流量比率(%)
东方雨虹 8.18 百亿 24.6
北新建材 5.01 百亿 5.8
坚朗五金 4.44 百亿 31.7
海南发展 1.77 百亿 11.0
蒙娜丽莎 1.57 百亿 10.1
科顺股份 1.54 百亿 8.0
西部建设 1.32 百亿 12.2
万邦德 1.0 百亿 -24.9
兔宝宝 97.62 亿 15.3
凯伦股份 93.83 亿 -15.6

计算公式

现金流量比率 = 营业活动净现金流量 / 流动负债

解释

现金流量比率 > 100%,代表公司真正赚进来的现金足够偿还对外的短期负债。代表公司赚回的现金比较多,对外欠的短期负债比较少,因此暗示着这家公司向银行周转借钱的能力也不错。

比气长,越长越好。因此,现金流量比率数字越大越好。

例如“A公司一年赚进的营业活动现金流量是1000万,对外的短期负债是300万;B公司则是一年赚进的营业活动现金流量是1000万,对外的短期负债是3亿元。哪一家公司的经营状况比较好?”其实用常识就可以快速判断,A 公司现金流量比率 = 1000万/300万 > 100%,而 B 公司现金流量比率 = 1000万/30000万 < 100%,因此 A 公司情况更好。

现金流量指标的判定标准是“比气长,越长越好”,数字越大越好,能够完全满足“大于100/100/10”更好,也就是同时满足现金流量比率 > 100% 、现金流量允当比率 > 100%和现金再投资比率 > 10%。


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