温馨提示：由于会计制度标准不统一，部分缺失的数据可能会显示0，但不代表其数值本身为0，请您注意分辨核对。
正道现金流量比率为 20.3% 。
现金流量比率(Cash Flow Ratio) = 营业活动净现金流量(Operate Cash Flow) / 流动负债(Total Current Liability)
= 1.36 百元 / 6.7 百元
= 20.3%
当前现金流量比率
20.3%近11年中位数
7.9%车辆及零件行业中位数
9.0%引擎、機車、汽車等及其零件之製造買賣活塞、活塞肖、活塞環及其配件之製造及買賣轉向系統零件之製造及買賣
现金流量比率反映了年营收现金对流动负债的偿还能力。
现金流量比率是指未扣除利息、所得税、折旧以及摊销前的盈余(EBITDA)除以利息或本息之和的比率。它反映了企业通过经营获取足够现金来偿还债务和兑现承诺的能力。现金流量比率越高，则表示企业偿债能力越好；比率越低，则表示企业短期偿债能力越差。
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | TTM(十二个月) | |
| 现金流量比率(%) | 11.1 | 9.0 | 7.6 | 18.6 | 7.9 | 2.6 | 3.5 | 1.3 | 3.9 | 18.3 | 20.3 |
| 排名 | 名称 | 市值 | 现金流量比率(%) |
| 鑫永銓 | 95.15 亿 | 191.3 | |
| 汎德永業汽車 | 1.67 百亿 | 145.4 | |
| 裕日車 | 6.81 百亿 | 82.9 | |
| 中華 | 3.48 百亿 | 79.2 | |
| 至興 | 26.78 亿 | 77.5 | |
| KMC (Kuei Meng) International Inc | 2.18 百亿 | 73.7 | |
| COPLUS Inc | 68.06 亿 | 66.8 | |
| 宏佳騰 | 32.32 亿 | 64.2 | |
| 劍麟 | 48.88 亿 | 64.1 | |
| 世坤 | 16.28 亿 | 63.9 |
现金流量比率 = 营业活动净现金流量 / 流动负债
现金流量比率 > 100％，代表公司真正赚进来的现金足够偿还对外的短期负债。代表公司赚回的现金比较多，对外欠的短期负债比较少，因此暗示着这家公司向银行周转借钱的能力也不错。
比气长，越长越好。因此，现金流量比率数字越大越好。
例如“A公司一年赚进的营业活动现金流量是1000万，对外的短期负债是300万；B公司则是一年赚进的营业活动现金流量是1000万，对外的短期负债是3亿元。哪一家公司的经营状况比较好？”其实用常识就可以快速判断，A 公司现金流量比率 = 1000万/300万 > 100%，而 B 公司现金流量比率 = 1000万/30000万 < 100%，因此 A 公司情况更好。
现金流量指标的判定标准是“比气长，越长越好”，数字越大越好，能够完全满足“大于100／100／10”更好，也就是同时满足现金流量比率 > 100% 、现金流量允当比率 > 100%和现金再投资比率 > 10%。